一、国有商业银行股份制改造浅析（论文文献综述）
孔伟艳[1]（2010）在《国有控股商业银行产权改革问题研究》文中提出从美国次贷危机演变而来的金融危机,使主要资本主义国家出现了商业银行国有化的现象。中国四大国有商业银行却反其道而行之,以2009年1月中国农业银行股份有限公司的成立为标志,完成了股份制改造。金融危机带来的银行国有化,是不是对过去非国有化改革的否定?股份制改革后,国有控股商业银行还存在哪些问题?这些问题的原因和对策是什么?国有控股商业银行深化产权改革的方向是什么?在推进金融体制改革的国内背景与金融全球化和金融自由化的国际背景下,研究和解决这些问题,在理论上有利于完善中国特色社会主义理论体系,探索现代商业银行产权制度;在实践上有利于推动我国四大银行深化产权改革,提高我国银行的微观经济绩效,进而提高金融业整体效率,防范和化解金融风险。本文遵循“问题→原因→对策”的研究思路,正文内容包括以下三个部分:1.问题部分（第1、2章）我国四大国有银行改革与发展的历史进程,包括大一统阶段、专业化阶段、商业化阶段和股份化阶段。对国有商业银行股份制改革按照三大类七项指标进行评估的结果表明,股份制改革是卓有成效的。但同时也遗留和产生了一些问题,包括国有控股商业银行引进战略投资者带来的金融安全问题,与国外先进银行相比在公司治理、风险管理和人力资源管理等方面的差距,以及股改上市、金融创新、混业经营等导致金融监管困难增加的问题。2.原因部分（第3章）国有控股商业银行在后股改时期存在问题的根源,在于产权改革不够彻底,股权结构高度集中。四大国有控股商业银行中国有股份（包括国家股和国有法人股）所占比例在70%以上（新建行为57.02%）,政策制定主体和市场主体混淆的问题得不到根本解决,真正的公司治理制度就难以建立,高成本低效益的经营现状也就难以从根本上改变。因此,深化国有控股商业银行产权改革势在必行。本文接下来从理论综述与实践经验两个方面探索了深化产权改革的方向。首先,国内外大多数学者主张商业银行产权多元化和国有股减持。其次,世界主要国家商业银行产权制度的历史变迁和基本规律也表明:产权多元化是商业银行产权制度变迁的历史趋势,也必然是中国商业银行产权制度的发展趋势。最后,金融危机引起的银行国有化,只是产权多元化这一主旋律中的插曲。3.对策部分（第4、5章）我国要在尊重客观规律和分析基本国情的基础上,建立中国特色的商业银行产权制度。首先,在股份制改革现有成果的基础上,产权多元化具有必要性、必然性与可行性,建立以产权多元化为核心的现代商业银行产权制度,是国有控股商业银行深化产权改革的必然方向。其次,建立现代商业银行产权制度的首要步骤是优化产权结构,其目标模式应当是有一定集中度又存在相对控股股东的产权结构,其实现途径就是国有股减持。在已经股改上市的三大银行中,随着国有股减持,全要素生产率（TFP）、股本净回报率（ROE）和总资产净回报率（ROA）呈现上升趋势,有力地证明了这一点。最后,建议国有控股商业银行优化产权结构实行“三步走”战略:中国农业银行加快引资上市,三大国有控股商业银行继续优化产权结构,构造股权适度集中、国家相对控股的产权结构。在坚持国有控股商业银行产权多元化改革取向的同时,还要进行与产权改革相关的制度创新。主要包括:完善公司治理制度,使之与产权改革互相促进;稳步推进混业经营,扩大银行利润来源,分散银行经营风险;积极探索政治民主化改革,切断政企不分的根源;完善金融市场体系和相关法律,保障产权交易自由。论文综合运用了马克思主义的历史与逻辑相统一的方法、规范与实证相结合的方法。在分析国有股减持的贡献时,主要使用了定量分析方法。论文的主要创新点包括研究方法与研究结论的创新。（1）论文运用Cobb-Douglas生产函数y = f （ K , L ）= AKαLβ,以已经股改上市的三大银行为案例,实证分析了国有股减持对全要素生产率的贡献,国有股减持对股本净回报率和总资产净回报率的贡献,具有研究方法上的创新。结果表明:①无论是以净资产为投入,以税前利润为产出,还是以总资产为投入,以税前利润加利息支出为产出,无论改革前后劳动力弹性系数β的值是否改变,三大银行股份制改革后的全要素生产率都比改革前明显增加;②随着国有股权比例的下降,国有控股商业银行的股本净回报率和总资产净回报率都明显提高。（2）研究结论的创新包括:①分析了商业银行产权制度与金融危机的关系,认为产权多元化配合风险管理和有效监管,才能有效防范金融危机。②国有控股商业银行产权改革的方向是建立现代商业银行产权制度,其基本内涵为主体明确、约束严格、产权多元、交易自由,核心是产权多元化,目标模式为有一定集中度又存在相对控股股东的产权结构,具体到我国就是股权适度集中、国家相对控股的模式,实现这一目标模式的有效途径是国有股减持。
孔德昌[2]（2007）在《国有商业银行战略转型及绩效评价研究》文中研究说明国有商业银行改革是我国金融体制改革的关键,也是我国经济体制进一步深化改革的关键。对于背负了大量中国社会经济转型成本的国有商业银行来说,股份制改革是一次重大战略转型,又恰似一场深刻的革命,历程艰难而沉重。改革过程中的每一步都至关重要,其中每一个关键举措都曾引起国内外的极大关注,并在诸如国家注资、战略引资等很多问题上饱受各方的质疑和争议。而上市后,各家银行脱胎换骨般的转变和亮丽的业绩表现又令世人开始重新审视其股份制改革的作用,并对今后进一步深化改革充满了期待。2002年,国务院成立国有商业银行综合改革专题工作小组开始正式研究国有商业银行改革问题,目前工、中、建、交四大银行完成了股份制改造并成功上市,中国农业银行也正在积极为股份制改革做准备。因此,选择以股份制改革为主要背景和内容的国有商业银行战略转型及绩效评价作为研究内容具有重要的现实意义。本文的研究主要沿着回顾国有商业银行为战略转型而实施股份制改革的背景和历程、借鉴东欧、日韩等国的商业银行改革经验、深入探讨改革中的每个关键阶段以及改革的绩效与存在问题等问题展开,并综合国内外的经验与教训,进而为中国农业银行的股份制改革、国有商业银行的进一步战略转型及我国金融体制进一步深化改革等提出理论依据和政策建议。论文的主要内容如下:第一章,导论,主要介绍本文的选题背景和意义、研究方法和研究目的、相关研究综述、本文的主要内容结构以及主要创新点。第二章,主要阐述我国经济转轨过程中的金融体制变迁。首先,介绍经济转轨过程中金融体制改革的理论基础;第二,介绍中国金融体系的发展改革历程;第三,分析国有商业银行为战略转型进行股份制改革的国内外背景及改革的必要性,一方面是我国经济体制进一步深化改革的需要,另一方面是我国加入WTO以后应对国际竞争和维护国家金融安全的需要。第三章,以捷克、波兰、匈牙利为例,考察这些国家的国有商业银行改革的成功经验与教训,为我国国有商业银行股份制改革提供启示和借鉴。第四章,主要回顾国有商业银行为战略转型而实施股份制改革的主要历程。回顾分析自1998年以来,国有商业银行改革的总体历程,以及2002年国务院成立国有独资商业银行综合改革专题工作小组以来,国家对国有商业银行改革的总体思路及工、中、建、交四家国有商业银行改革的主要历程。第五章,对股份制改革过程中几个关键举措的探讨。主要以工商银行、中国银行、建设银行、交通银行为例分析股份制改革过程中的几个关键步骤:国家注资、不良资产处置、成立股份有限公司、战略引资和发行上市;探讨这四家银行在这几个阶段的具体举措,以及社会各界对这些举措的讨论和争议。第六章,主要对国有商业银行股份制改革的绩效进行了分析评价。首先,根据改革之初国家设定的评估指标考察了几家改制银行的达标情况;第二,利用成本收益法考察了国有资本保值增值情况,并运用数量分析方法对改制前后商业银行的经营指标变化进行比较分析;第三,运用DID模型对股改的绩效进行了进一步计量检验;第四,分析了国有商业银行的国际竞争力变化。第七章,是对我国商业银行进一步战略转型的方向和思路探索,力图对中国金融体制进一步深化改革提出理论依据和政策建议。首先,以我国国有商业银行股份制改革的历程和其他国家银行业改革的经验为基础,探讨我国商业银行进一步深化改革中遇到的外部困境和内部困境;第二,借鉴已经完成上市的国有商业银行的改革经验,对中国农业银行在财务重组、选择投资者、改制上市等方面提出建议措施;第三,分析刚成立的中国投资公司在今后的国有商业银行改革发展中应发挥的职能和作用,应该致力于帮助国有商业银行尽快解决历史遗留问题,完善银行的公司治理,提高上市银行的国际竞争力,等等。第四,提出了我国商业银行进一步战略转型的三个发展方向:基于金融功能观的综合化经营改革方向、大型商业银行国际化发展方向以及国内商业银行差异化发展方向等,最后提出中国金融体制进一步深化改革的政策建议——组建我国多元化的银行体系。
宗杰[3]（2007）在《完善我国国有银行公司治理结构问题研究》文中指出公司治理结构的对策与措施。
张旭[4]（2006）在《商业银行股改及上市中的国有资产管理问题研究》文中研究指明改革开放二十多年以来，我国银行业已经进行了几次大的改革和调整，尤其是2003年开始我国对中国银行、中国建设银行进行股份制改革试点，用三年左右的时间将其改造成为符合现代企业制度要求的股份制商业银行。随着国有商业银行的改革进程深入，也确实解决了许多体制上和管理机制上的问题，如国有商业银行的财务可持续能力得到改善、现代公司治理结构初步建立以及产权机制开始发挥作用，这都证明我国商业银行的股改及上市的改革方向是正确的、积极的和正面的。但由于我国经济体制正处于转型阶段，法制不健全，社会信用机制薄弱，经济生活中还存在一些短期行为，因此，我国商业银行股改及上市中也出现了诸如国有资产流失、国有产权的所有者虚位、国有股权利益受到损害等一系列问题，如果不加以解决，势必对我国整个经济体制的改革造成不利影响。本文在综述理论界对我国商业银行股改与上市，以及国有资产管理体制改革这两个问题的观点、看法以及研究思路的基础上，首先从现代商业银行产权理论、公司治理理论、国有资产管理体制以及商业银行的特性入手，对商业银行股份制改造实现的途径进行了评价，并对商业银行股改带来的国有资产管理变化进行分析；继而联系改革的实践，对商业银行股改上市过程中产生的国有资产管理方面的问题作出列举、分析和论证，从宏观层面及微观层面分别对问题产生的根源进行了剖析；最后，较系统地提出相应的治理对策和应对措施，以确保在商业银行股改过程中国有资产得以保值增值。
王正耀[5]（2006）在《转轨时期中国财政风险与金融风险联动问题研究 ——基于国有商业银行股份制改造视角的分析》文中进行了进一步梳理我国经济转轨所取得的丰硕成果,与国民经济的两大主要部门即财政与国有商业银行的支持密不可分,在渐进性的制度变迁过程中,财政与国有商业银行承担着主要的制度变迁成本。随着“强财政、弱金融”向“弱财政、强金融”格局的演变,制度变迁的成本分摊机制发生了变化,改革的成本从初期以财政承担为主逐步转变为以国有商业银行承担为主。这种转变固然与财政尤其是中央财政支配能力的下降而其职能不断延伸扩张,使收支产生不匹配导致较大的财政风险密切相关,但国有商业银行作为我国金融体系的核心和货币政策的传导环节,成本的转嫁使国有商业银行积聚起巨大的金融风险,其典型表现为资本充足率的缺乏、大量不良资产的存在、国际竞争力的下降等。现代经济的金融化特征以及国有商业银行在我国国民经济中的核心地位,决定了如不能及时、妥善的对国有商业银行存在的巨大金融风险加以控制和化解,那么在全面开放我国银行业市场、银行间竞争日趋激烈的背景下,我国国有商业银行不仅处于被动局面,而且有可能导致其风险的不断恶化,从而对整个社会的政治经济稳定产生冲击,有可能使多年改革的成果化为乌有。正因为如此,自1998年开始,我国对国有商业银行实现财务重组,通过发行特别国债、剥离不良资产等手段,使国有商业银行的财务指标趋于好转,但其产权单一、治理结构不完善、不良资产的产生机制等问题依然存在。为彻底扭转国有商业银行的这种局面,2003年10月在政府的安排和推动下,采取了以外汇注资、剥离不良资产和产权改革等手段多管齐下的方式对国有商业银行进行股份制改造。对国有商业银行进行股份制改造,我国采取了三步走的战略。对国有商业银行股份制改造的过程,同时也是原来存在于国有商业银行内的金融风险显性化的过程。国有商业银行是提供准公共产品的机构,同时也具有马太效应的负外部性,国有商业银行在国民经济中的重要地位,中国经济转轨时期特殊的国有商业银行制度安排使国有商业银行成为“第二财政”,以及财政承担公共风险的职能属性等,所
陈宇[6]（2005）在《国有独资商业银行股份制改造及上市研究》文中提出改革开放二十多年来,我国四大国有独资商业银行作为主要的金融中介机构,在支持经济发展、调节国民收入再分配等方面起到过重要的作用。但随着我国经济体制改革的不断深入,国有商业银行的治理结构现状与市场发展之间的矛盾、国有银行产权结构桎梏和改革深化推进之间的矛盾已到了非解决不可的时候了,国有银行股份制改革势在必行。为了寻求最有效和最彻底的方式,解决国有商业银行建立现代企业制度的问题,本文就国有商业银行进行股份制改造及上市进行了深入研究和讨论。论文首先通过对国有商业银行改革的历史背景,包括三个阶段和两次体制创新进行了剖析,并运用市场集中度中的CRn和HHI指数模型对国有商业银行的市场结构特征与绩效进行了深入分析;然后提出了国有商业银行股份制改革的目标必须明确,解决国有商业银行资本金不足或提高资本充足率仅仅是改革的浅层次原因,而深层次的原因则是建立现代商业银行制度,其基本要求是建立明晰的金融产权结构和完善的法人治理结构;为保证国有商业银行股份制改革的成功,必须积极准备、稳妥推进。论文还提出了国有银行改革的顺序安排、可选择的方案;并且对控股权与股权结构的安排、改革中的风险防范等问题进行了深入的探讨。此外,论文选取典型案例对我国现有上市商业银行实证研究、分析比较后得出启示:四大国有独资银行改革的难点在于国有银行并不是独立运作的经济单位;受政府干预较多,缺乏经营自主权;资本充足率较低,不良资产比率过高、债务负担沉重等。最后,论文就国有商业银行股份制改革的策略提出了加大力度优化国有商业银行治理结构,引进战略投资者获取可持续的发展能力,采取有效措施补充国有商业银行资本充足率等建议。
王维[7]（2005）在《国有独资商业银行股份制改革路径研究》文中研究说明国有独资商业银行股份制改革关系到中国金融业的发展和稳定,影响到国家经济运行的安全与效率。本文运用邓小平经济金融理论思想,深入剖析国有独资商业银行二十多年来从恢复设立到专业化改革、商业化改革直至股份制改革历程中的得失成败。并从制度经济学的角度分析当前国有独资商业银行股份制改革中的焦点、难点问题,包括资本金补充渠道狭窄、不良资产化解艰难、经营机制僵化落后等等问题,着重说明这些问题的生成根源在于传统的社会经济体制与单一的产权关系,破解问题的关键在于变革国有独资商业银行的产权制度,实施股份制改革。在此基础上,笔者提出了国有独资商业银行股份制改革的总体方向、基本原则、组织模式、实施步骤等等具体策略。本文在国有资本对银行业的控制力、中国银行业构建混业经营、股份制改革后的国有商业银行组织模式设计等问题上尝试了一些创新思考。
蒋晓确[8]（2004）在《中国农业银行股份制改造研究》文中指出改革开放以来，中国农业银行改革已经取得了重大成绩，但同时还存在很多问题，如管理体制问题、产权制度问题、公司治理问题仍在不断地困扰着中国农业银行。股份制作为一种产权界定清晰的制度安排，由于其所有权与经营权分离，因而有利于科学的公司治理结构的建立，使其经营管理更有效率性、科学性，是帮助中国农业银行走出目前困境，提升国际竞争力的根本出路。 论文在简要总结了国际银行业重组与改造实践方面的经验以及国内外关于国有商业银行股份制改造的研究成果后，较深入地分析了中国农业银行经营的弊端，指出了中国农业银行股份制改造的必要性。接着针对中国农业银行的现状提出了产权制度改革与公司治理结构改革的具体思路与策略，并指出了要加强银行股份制改造配套措施建设，如加强内控制度、信息披露和银行监管制度的建设，建立存款保险制度等。最后，结合中国农业银行的具体实际，对中国农业银行的股份制改造的实施作了较深入的探讨，提出了“集团公司+股份制银行”的改革途径。
范明[9]（2004）在《四大国有商业银行股份制改造和上市研究》文中研究表明国际上主要发达国家，如英、美等国在 19 世纪实现了商业银行的股份化，长期以来，股份制银行已经居于世界商业银行体系的主体地位，并开始着重研究银行整体经营管理的问题，银行并购近年来成为国际银行界争相讨论的话题和发展趋势。中国的金融领域改革出现显着成效始于党的“十四大”，确立了市场经济体制的基本框架，从此，工、农、中、建四大国有商业银行顺利由专业银行向商业银行转变，实行银行的商业化改革。我国国有商业银行由于历史包袱沉重，经营观念淡薄，在外资银行和国内股份制商业银行越发激烈的竞争形势下，难以实现庞大机构的高速运转，经营效果不明显。《公司法》和《商业银行法》的颁布实施为国有商业银行的改革奠定了法律基础，可以通过借鉴国内外股份制银行的发展经验，结合国有商业银行的发展现状，探索其改革的途径与方法。论文以工、农、中、建四大国有独资商业银行的股份制改造与上市问题作为研究对象，采用总结归纳与具体分析、实证研究与规范分析、定性分析与定量分析相互结合，以及综合比较的研究方法，在对国有商业银行产权制度问题、商业化改革问题、股份制改造与上市争议等问题进行细致研究的基础上，提出了国有商业银行股份制改造过程中银行管理模式与股权方式创新的论点，以及银行上市方式偏好的诠释。论文的主要内容包括以下几个方面：1．改革开放以后的 20 多年时间里，我国形成了以中国人民银行和中国银行业监督管理委员会为领导，四大国有商业银行为主体，包括政策性金融机构、股份制商业银行、其他非银行金融机构等在内的多种金融机构并存并分工协作的“银行主导型”金融体系。四大国有商业银行的改革与发展是伴随着中国总体金融体制改革与发展而同步进行的，但国家是唯一的产权主体，至今尚未建立产权多元化的现代银行制度。2．中国加入 WTO 之后，外资银行和国内股份制商业银行对国有商业银行经营地位的威胁日益加大，银行改革势在必行。论文指出，股份制改造是国有商业银行改革的主流方式，并提出了股份制改造的短、中、长期目标。通过分析国有商业银行当前的发展特点以及其他行业企业的发展经验，提出了银行管理的创新模式——连锁经营管理模式，从而为国有商业银行在股份制改造过程中更好地整合管理环节、畅通管理渠道、优化管理方法提供实践操作建议。3．国外银行界并购重组之风盛行，投资主体多元化在促进银行规范经营、保护投资人和储户利益等方面具有积极作用。国有商业银行近年来采取的“债转股”、拓展表外业务等措施在一定程度上降低了银行传统的存贷业务收入比例，对银行资产质量和表外业务的创新能力同等关注。在国家多次降息及鼓励多元投资主体的政策倾向形势下，论文提出了国有商业银行股权方式的创新——存款股权制，一方面能够避开“巴塞尔协议”对发行债券的约束，另一方面则对国有商业银行资金实力的增强具有现实推动作用。4．国外银行通过上市扩大自身规模，增强资金实力已成普遍现象；国内股份制商 –I–<WP=15>东北农业大学管理学博士学位论文业银行通过上市拓宽资金来源渠道、树立银行形象……都为国有商业银行未来股改和上市提供了成功借鉴。论文强调，上市是国有商业银行股份制改造过程中的一个重要环节，而并非必要环节，上市是手段而并非目的，关键在于银行自身完善治理结构，改变所有者虚位的弊病，从而按照现代企业制度的要求对国有商业银行进行经营管理。5．上市银行应遵守资本市场的相关法规，并以上市企业的标准对公共指标进行披露。国有商业银行由于长期的“封闭式”管理，仅在贷款分类一项就存在标准不一的现象，因此今后应注重财务指标的规范化和标准化。论文主要列举了三个方面的公共指标：盈利能力指标、偿债能力指标和现金保障能力指标，并对常用业绩测度方法——盈利能力分析指标中的 RAROC 模型进行评价。6．国有银行进行股份制改造的方式和方法已成为国内业界争相讨论的焦点，论文针对股份制改造和上市的若干争议问题进行了综述，并提出了改制过程中产权制度改革的重要性和上市方案探索的建议。
罗忠[10]（2004）在《国有商业银行股份制改革研究》文中提出金融体制的改革是一个长期而复杂的历史过程。伴随着这一进程，整个金融体制都在经历着一种渐进而深刻的制度演变。曾几何时，作为中国金融体制主要组成部分的国有商业银行责无旁贷地扮演起了为渐进式改革提供金融支持的角色，甚至为此不惜牺牲自身的效率和应得的利益。然而，这种牺牲所换来的平衡毕竟是短暂的，随着改革进程的深入和经济增长方式的转变，国有商业银行已经不能适应市场经济的需要。加入WTO后，面临国外银行的竞争，国有商业银行从盈利能力、资本充足率，到管理等各方面看，都是落后的。不仅如此，实际上国内的一些市场化的股份制商业银行，包括地方一些商业银行，对国有商业银行也已经形成了冲击。四大行现在受计划行政影响仍然很大，还够不上真正的企业，不是真正的公司，在面临内外竞争压力的情况下，国有商业银行固有体制对效率和利益的牺牲便愈发的难以继续，迫切需要解决的最关键问题是体制问题，改革之事逐渐提上日程。我国的四大国有商业银行是我国银行体系乃至金融体系的核心。所以国有商业银行的改革无疑是我国金融体制改革最重要的一部分，其成功与否直接关系到我国金融体制乃至整个市场经济改革的成败。在这样的背景下，本文拟从国有商业银行的现实困境出发，结合产权理论、建立现代银行制度理论、委托代理理论等来探讨国有商业银行改革的思路，即股份制改革问题。全文共四章，其内容可划分为两大部分，前两章是本文的第一部分，旨在论证国有商业银行股份制改革的必要性，也即为什么要进行股份制改革的问题。本文的第二部分，即第三、第四章，着重展开对股份制改革的可能性讨论，也就是探讨怎样进行股份制改革的问题。第一章“国有商业银行股份制改革问题的提出”，是全文论述的出发<WP=42>点和基础。本章概述了国有商业银行的现状、面临的主要问题，指出国有商业银行在产权制度、管理体系、组织体系、不良资产及资本充足率等方面的不足，进而提出了股份制改造是国有商业银行改革的出路。第二章“股份制是国有商业银行发展的战略选择”，着重分析国有商业银行股份制改革的必要性及可行性。文中阐述股份制改造是解决当前四大国有商业银行因产权界定不清晰、治理结构不完善造成的不良资产积聚、资本金不足等不利局面的现实出路，进而阐述国有商业银行股份制改革的战略意义。股份制改革从长远看有利于提高国有商业银行的竞争力，并促进我国市场经济的改革，为股份制改革提供充分的依据。第三章“国有商业银行股份制改革的基本思想”是本文的重点，主要探讨国有商业银行股份制改革的方案设计问题。在股份制具体形式的选择上，通过对两类股份制公司形式的比较，论证股份有限公司制是国有商业银行股份制改革的最佳模式，并认为在组织形式上应由总分行制改为集团公司制；在产权结构上，探讨了只有建立现代商业银行制度，才能真正实现国有商业银行的产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学；在公司治理模式上，强调建立真正的法人治理结构，较为详细地介绍了国有商业银行的股东大会、董事会、监事会等组织结构框架及作用；最后探讨了国有商业银行股份制改革需要注意的几个问题及风险防范。第四章“国有商业银行股份制改革所需的配套改革”，从宏观环境、国有企业的配套改革、金融法律体系、外部市场条件、金融监管水平等五个方面来探讨对国有商业银行股份制改革的支持。国有商业银行股份制改革势在必行，是实现银行体系重组，化解金融风险的必由之路。股份制改革不仅仅是国有商业银行自身的改革，也关系到金融体制改革、国有企业改革乃至整个经济体制改革的全局。以上目标的实现，依赖于宽松的外部环境和配套的改革措施。 目前，国有商业银行股份制改革已成为我国经济体制改革的一个核心而紧迫的问题。本文的创新之处在于：（1）主张四大国有商业银行的改革要从解决不良资产、解决内部控制机制入手，不要先忙着上市，重点是抓<WP=43>好完善公司治理结构、深化内部改革、转换经营机制、加强外部监管和考核等项工作。（2）国有商业银行股份制改革是对国有商业银行进行根本性变革的现实选择。至今学术界对此方面的探讨，虽然较多，但不很全面，没有进行深层次的研究。本文结合产权理论、建立现代银行制度理论等方面对国有商业银行股份制改革进行深入分析，并提出一些具体操作思路，有一定的理论意义和实践价值，对国有商业股份制银行最终上市提供了理论依据。
二、国有商业银行股份制改造浅析（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、国有商业银行股份制改造浅析（论文提纲范文）
（1）国有控股商业银行产权改革问题研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 第1章 导论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究目的与意义 |
| 1.2 研究对象与方法 |
| 1.2.1 研究对象 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 主要内容与创新点 |
| 1.3.1 本文的主要内容 |
| 1.3.2 主要创新点 |
| 第2章 我国四大国有银行的改革、发展与存在的问题 |
| 2.1 我国四大国有银行的改革与发展 |
| 2.1.1 大一统阶段（1949～1978 年） |
| 2.1.2 专业化阶段（1978～1993 年） |
| 2.1.3 商业化阶段（1993～2003 年） |
| 2.1.4 股份化阶段（2003～2009 年） |
| 2.2 国有商业银行股份制改革的成效评估 |
| 2.2.1 四大国有商业银行的改革成本 |
| 2.2.2 四大国有商业银行的改革成效 |
| 2.2.3 国有控股商业银行的产权结构 |
| 2.2.4 国有控股商业银行的公司治理 |
| 2.3 股份制改革遗留和产生的主要问题 |
| 2.3.1 战略投资者是双刃剑 |
| 2.3.2 公司治理有待改善 |
| 2.3.3 风险管理亟需重视 |
| 2.3.4 金融监管难度增加 |
| 2.3.5 人力资源管理尚待加强 |
| 第3章 深化国有控股商业银行产权改革 |
| 3.1 深化国有控股商业银行产权改革势在必行 |
| 3.1.1 问题的根源是产权改革不彻底 |
| 3.1.2 实现利率市场化的迫切要求 |
| 3.1.3 增强货币政策有效性的需要 |
| 3.1.4 改善经济增长的动力机制的根本要求 |
| 3.1.5 挑战外资银行的竞争的迫切需要 |
| 3.2 国内外关于国有商业银行产权改革的研究综述 |
| 3.2.1 产权结构是否影响银行效率？ |
| 3.2.2 国有控股商业银行的产权结构 |
| 3.2.3 国家要不要掌握控股权？ |
| 3.2.4 是绝对控股还是相对控股？ |
| 3.2.5 怎样减持银行国有股？ |
| 3.2.6 调整产权结构的步骤 |
| 3.3 商业银行产权制度的历史变迁与发展趋势 |
| 3.3.1 世界主要国家商业银行产权制度的历史变迁 |
| 3.3.2 世界各国商业银行产权制度变迁的基本规律 |
| 3.3.3 商业银行产权制度与金融危机的关系 |
| 3.3.4 产权多元化是商业银行产权制度的发展趋势 |
| 第4章 国有控股商业银行的改革方向——产权多元化 |
| 4.1 国有控股商业银行产权多元化是必然趋势 |
| 4.1.1 国有控股商业银行产权多元化的必要性 |
| 4.1.2 国有控股商业银行产权多元化的必然性 |
| 4.1.3 国有控股商业银行产权多元化的可行性 |
| 4.2 国有控股商业银行产权多元化的理论探索 |
| 4.2.1 产权多元化的基本内涵 |
| 4.2.2 产权多元化的目标模式 |
| 4.2.3 产权多元化的实证研究 |
| 4.3 国有控股商业银行产权多元化的战略步骤 |
| 4.3.1 中国农业银行加快引资上市 |
| 4.3.2 国有控股商业银行继续优化产权结构 |
| 4.3.3 构造股权适度集中、国家相对控股的产权结构 |
| 第5章 与国有控股商业银行产权改革相关的制度创新 |
| 5.1 坚持宏观管理制度创新 |
| 5.1.1 转变政府职能 |
| 5.1.2 完善市场体系 |
| 5.1.3 加快利率和汇率体制改革 |
| 5.1.4 建立存款保险制度 |
| 5.1.5 完善金融监管制度 |
| 5.2 坚持微观治理制度创新 |
| 5.2.1 规范公司治理制度 |
| 5.2.2 加强人力资源管理 |
| 5.2.3 逐步调整组织结构 |
| 5.2.4 转变经营管理理念 |
| 5.2.5 稳步推进混业经营 |
| 5.3 深化民主法制制度改革 |
| 5.3.1 政治民主化 |
| 5.3.2 国家法治化 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 后记 |
| 攻读博士学位期间科研成果 |
（2）国有商业银行战略转型及绩效评价研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 导论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.2 选题的意义 |
| 1.3 研究综述 |
| 1.3.1 国内研究现状 |
| 1.3.2 国外研究现状 |
| 1.4 本文的主要研究方法 |
| 1.5 研究思路与内容框架 |
| 1.6 创新之处 |
| 第二章 经济转轨过程中的金融体制变迁 |
| 2.1 经济转轨过程中金融体制改革的理论基础 |
| 2.1.1 金融核心论 |
| 2.1.2 金融制度变迁理论 |
| 2.1.3 产权结构与现代公司治理理论 |
| 2.2 中国金融体系的发展改革历程 |
| 2.2.1 体系重建阶段(1977～1986年) |
| 2.2.2 金融体系初步建立阶段(1987～1993年) |
| 2.2.3 以国有商业银行为主导的金融体系规范发展阶段(1994～1997年) |
| 2.2.4 国有独资商业银行深化改革阶段(1995～2003年) |
| 2.2.5 国有独资商业银行股份制改革阶段(2003年至今) |
| 2.3 国有商业银行为战略转型而实施股份制改革的必要性 |
| 2.3.1 国有商业银行为我国经济发展做出了重大贡献 |
| 2.3.2 资产损失十分严重，存在较高风险 |
| 2.3.3 资本金严重不足，抵御风险能力很差 |
| 2.3.4 维护我国金融安全和经济安全的需要 |
| 第三章 国有商业银行股份制改革的国际经验研究 |
| 3.1 东欧转型经济国家的国有银行改革:以捷克、波兰和匈牙利为例 |
| 3.1.1 改革背景 |
| 3.1.2 改革步骤 |
| 3.1.3 第二轮改革后银行绩效普遍提升 |
| 3.1.4 东欧转型经济国家国有银行改革的几点结论 |
| 3.2 市场经济国家的国有银行改革:以澳大利亚CBA为例 |
| 3.2.1 上市前的基本情况 |
| 3.2.2 CBA上市前五年的经营业绩 |
| 3.2.3 CBA的IPO过程和措施 |
| 3.2.4 国有股的两次减持 |
| 3.2.5 减持国有股份的过程和做法 |
| 3.2.6 CBA股份制改造前后业绩变化比较 |
| 3.3 印度国家银行改革的经验 |
| 3.3.1 改革历程——两次上市 |
| 3.3.2 技术创新和业务创新 |
| 3.3.3 改革绩效评价 |
| 3.3.4 进一步深化改革的障碍 |
| 3.4 国际经验的启示与借鉴 |
| 3.4.1 各类国有商业银行改革的共性与差异 |
| 3.4.2 对我国商业银行改革的启示 |
| 3.4.3 大国的政治经济学 |
| 第四章 国有商业银行股份制改革历程 |
| 4.1 国有商业银行股份制改革历程简介 |
| 4.1.1 建设银行——国有商业银行股份制改革的试点 |
| 4.1.2 中国银行——国有商业银行股份制改革的试点 |
| 4.1.3 交通银行——深化股份制改革 |
| 4.1.4 中国工商银行的股份制改革历程 |
| 4.2 改制上市过程中的四个主要阶段比较 |
| 4.2.1 财务重组阶段 |
| 4.2.2 组建股份有限公司 |
| 4.2.3 战略引资阶段 |
| 4.2.4 发行上市阶段 |
| 4.3 股改上市后各家银行的主要变化 |
| 4.3.1 股权结构得到优化 |
| 4.3.2 公司治理现代化 |
| 4.3.3 资产质量大幅改善，资本充足率提高 |
| 第五章 股份制改革过程中关键步骤之争论辨析 |
| 5.1 国家注资问题 |
| 5.2 剥离不良资产问题 |
| 5.2.1 设立资产管理公司来管理和处置不良资产 |
| 5.2.2 资产管理公司处置不良资产的方式 |
| 5.3 战略引资问题 |
| 5.3.1 国有资本是否被贱卖 |
| 5.3.2 选择合适战略投资者的标准 |
| 5.3.3 战略投资者在商业银行公司治理中的作用 |
| 5.3.4 国家金融安全是否受到威胁 |
| 5.3.5 引进战略投资者的潜在价值 |
| 5.4 公开发行上市 |
| 5.4.1 是否有必要发行上市 |
| 5.4.2 上市地点的选择 |
| 5.4.3 海外发行定价是否过低 |
| 第六章 国有商业银行股份制改革绩效评价 |
| 6.1 国有商业银行股份制改革的评估指标与改制银行达标情况 |
| 6.1.1 国有商业银行股份制改革的评估指标 |
| 6.1.2 四家国有商业银行股份制改革的达标情况 |
| 6.2 国有商业银行股份制改革的绩效评价 |
| 6.2.1 成本收益法——国有资产的保值增值情况 |
| 6.2.2 资产质量不断上升，控制风险能力增强 |
| 6.3 股份制改革对银行经营绩效影响的计量检验 |
| 6.3.1 理论模型 |
| 6.3.2 样本数据选择 |
| 6.3.3 基本DID模型 |
| 6.3.4 检验结果分析 |
| 6.4 改制后的国有商业银行国际竞争力比较 |
| 6.4.1 国际上通行的衡量银行业国际竞争力的标准和方法 |
| 6.4.2 股份制改革前后我国银行业总体国际竞争力的比较 |
| 6.4.3 改制后国有商业银行的国际竞争力比较 |
| 6.4.4 银行股价表现良好，跻身国际上市银行总市值排名前列 |
| 6.4.5 规模经济效应检验 |
| 6.5 国有商业银行股份制改革成果综合评估 |
| 第七章 国有商业银行进一步战略转型的思路探索及我国银行体系构建设想 |
| 7.1 国有商业银行进一步深化转型面临的困境 |
| 7.1.1 转轨时期的金融压抑 |
| 7.1.2 内部改革还未完成从“形似”到“神似”的转变 |
| 7.1.3 国有商业银行经营结构同化 |
| 7.2 金融深化改革的攻坚战——中国农业银行股改转型 |
| 7.2.1 农行股改历程 |
| 7.2.2 农行改革的难点与机遇分析 |
| 7.3 中国投资公司在国有商业银行股份制改革中的作用 |
| 7.3.1 中国投资公司的组建与作用 |
| 7.3.2 国有控股选择的理论基础 |
| 7.4 进一步战略转型的方向探索之一:基于功能金融观点的综合化经营 |
| 7.4.1 金融中介功能观的基本观点 |
| 7.4.2 我国金融业综合化经营的现状 |
| 7.4.3 基于金融功能观的综合化经营改革方向 |
| 7.5 进一步战略转型的方向探索之二:大型商业银行走向国际化 |
| 7.5.1 全球化是国际大银行发展的总体趋势 |
| 7.5.2 推进我国大型银行国际化发展的战略思考 |
| 7.5.3 目前国内商业银行海外发展的实践 |
| 7.5.4 国内商业银行国际化发展的对策建议 |
| 7.6 进一步战略转型的方向探索之三:鼓励国内商业银行差异化发展 |
| 7.6.1 国际银行业发展呈现市场细分的多样化趋势 |
| 7.6.2 国内商业银行差异化发展 |
| 7.7 构建我国多元化的银行体系 |
| 第八章 结论与展望 |
| 8.1 论文研究的主要结论 |
| 8.2 下一步的研究方向 |
| 附录 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间主要研究成果 |
（3）完善我国国有银行公司治理结构问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 Abstract 1 绪论 |
| 1.1 研究的背景、目的和意义 |
| 1.1.1 研究的背景 |
| 1.1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2 国内外研究述评 |
| 1.2.1 国外研究述评 |
| 1.2.2 国内研究述评 |
| 1.3 研究的内容与方法 |
| 1.3.1 研究的内容 |
| 1.3.2 研究的方法 |
| 1.4 研究的总体思路 2 研究的相关理论基础 |
| 2.1 公司治理结构理论基础 |
| 2.1.1 公司治理结构的提出和发展 |
| 2.1.2 公司治理结构的内涵和本质 |
| 2.1.3 公司治理结构的一般构架与功能 |
| 2.1.4 公司治理结构的理论框架 |
| 2.2 商业银行公司治理结构的理论基础 |
| 2.2.1 商业银行的特殊性 |
| 2.2.2 商业银行公司治理结构的内涵 |
| 2.2.3 国际组织的银行公司治理原则与标准 |
| 2.3 两种典型商业银行公司治理结构模式 |
| 2.3.1 英美银行公司治理结构 |
| 2.3.2 德日银行公司治理结构 |
| 2.3.3 英美模式与德日模式比较 |
| 2.3.4 两种模式的演变趋势 |
| 2.3.5 经验借鉴 |
| 2.4 本章小结 3 国有银行公司治理结构沿革与现状 |
| 3.1 国有银行公司治理结构沿革 |
| 3.1.1 国有银行的演变 |
| 3.1.2 国有银行公司治理结构的沿革 |
| 3.1.3 治理结构公司化标志性事件 |
| 3.2 治理结构公司化取得的成绩 |
| 3.3 国有银行公司治理结构存在的主要问题 |
| 3.3.1 产权主体的“人格化”虚置，多头监督管理导致监督力度不足 |
| 3.3.2 委托—代理机制形同虚设，纵向管理链条多，效率低下 |
| 3.3.3 存在严重的“内部人控制”的问题，激励约束机制扭曲 |
| 3.3.4 公司治理的组织框架不健全 |
| 3.3.5 信息披露机制不健全，银行经营透明度不高 |
| 3.3.6 多元化的经营目标难以衡量经营者绩效 |
| 3.3.7 风险管理存在问题 |
| 3.3.8 宏观经济环境与法制环境不协调 |
| 3.3.9 市场机制未能渗透并有效发挥效能 |
| 3.3.10 社会信用建设落后 |
| 3.4 中国银行的公司治理结构 |
| 3.4.1 中国银行概述 |
| 3.4.2 中国银行的公司治理结构 |
| 3.4.3 公司治理结构存在的问题 |
| 3.5 本章小结 4 构建完善的国有银行公司治理结构总体框架 |
| 4.1 国有银行公司治理结构改革的基本含义 |
| 4.1.1 国有银行公司治理结构改革的总体目标 |
| 4.1.2 国有银行公司治理结构的构建原则 |
| 4.1.3 国有银行公司治理结构的构建标准 |
| 4.1.4 国有银行公司治理结构的影响因素分析 |
| 4.2 国有银行公司治理结构的战略选择 |
| 4.2.1 国有银行治理结构的运作环境分析 |
| 4.2.2 商业银行公司治理结构与治理机制的互动关系分析 |
| 4.2.3 国有银行公司治理结构改革的实施阶段 |
| 4.3 构建完善的国有银行公司治理结构总体框架 |
| 4.3.1 国有银行公司治理结构选择前提性认识 |
| 4.3.2 国有银行公司治理结构的选择 |
| 4.3.3 国有银行公司治理结构的总体架构 |
| 4.4 本章小结 5 完善国有银行内部治理结构的对策与建议 |
| 5.1 进一步完善多元化产权结构 |
| 5.1.1 推进股份制改造 |
| 5.1.2 明确出资人法律定位 |
| 5.1.3 完善境外战略投资者引入机制 |
| 5.1.4 谨慎引进民间资本 |
| 5.1.5 加大引入机构投资者的力度 |
| 5.2 强化国有银行的核心管理，整合管理架构 |
| 5.2.1 完善股东大会对董事会的制衡机制 |
| 5.2.2 完善董事会制度 |
| 5.2.3 完善监事制度，加强监事会职能 |
| 5.2.4 完善高效管理层组建机制 |
| 5.3 完善市场化人力资源管理体制和激励约束机制 |
| 5.3.1 完善科学的绩效评价体系 |
| 5.3.2 建立多元化激励方式 |
| 5.3.3 强化约束机制 |
| 5.4 完善信息披露制度 |
| 5.4.1 规范信息披露的内容 |
| 5.4.2 规范信息披露的方式 |
| 5.4.3 创新信息披露的手段 |
| 5.4.4 确保信息披露的质量 |
| 5.5 完善内部审计体制 |
| 5.6 强调风险管理的重要性 |
| 5.6.1 建立完善的风险管理体系 |
| 5.6.2 构建风险控制体系 |
| 5.7 确立战略目标和企业文化 |
| 5.8 本章小结 6 完善国有银行外部治理结构的对策与建议 |
| 6.1 深刻认识完善外部治理结构的艰巨性与复杂性 |
| 6.2 充分发挥政府部门的职能 |
| 6.2.1 合理定位政府的角色 |
| 6.2.2 强化监管当局执行外部监督的作用 |
| 6.3 完善外部法律环境 |
| 6.3.1 健全保证银行稳健运营的相关法律 |
| 6.3.2 强化法律对银行治理的外部监管职能 |
| 6.4 构建良好的社会信用体制 |
| 6.4.1 大力发展企业信用 |
| 6.4.2 完善个人信用制度 |
| 6.4.3 加强政府信用 |
| 6.5 完善外部治理的市场竞争机制 |
| 6.5.1 强化产品市场对完善国有银行外部治理的作用 |
| 6.5.2 完善市场监督对银行经理人员的约束机制 |
| 6.5.3 强化资本市场对完善国有银行外部治理的作用 |
| 6.5.4 强化控制权市场对完善国有银行外部治理的作用 |
| 6.6 本章小结 结论 参考文献 攻读学位期间发表的学术论文 致谢 |
（4）商业银行股改及上市中的国有资产管理问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 插图索引 |
| 附表索引 |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.2 文献回顾及研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 对国内外研究现状评述 |
| 1.3 研究框架 |
| 第2章 与商业银行股改及上市相关的基本理论 |
| 2.1 法人产权制度理论 |
| 2.1.1 现代产权理论 |
| 2.1.2 商业银行产权 |
| 2.2 公司治理理论 |
| 2.2.1 公司治理理论 |
| 2.2.2 商业银行公司治理 |
| 2.3 产权优先论与竞争优先论 |
| 2.4 国有资产监管理论及立法状况 |
| 2.4.1 国家财产权理论 |
| 2.4.2 国有资产监管立法状况 |
| 2.4.3 国有金融资产监管 |
| 2.5 本章小结 |
| 第3章 商业银行股改实现途径及其国有资产管理 |
| 3.1 我国商业银行的基本格局 |
| 3.2 我国商业银行股改及上市的实现途径 |
| 3.2.1 财务重组 |
| 3.2.2 引进境外战略投资者 |
| 3.2.3 引入内资 |
| 3.2.4 上市融资 |
| 3.2.5 运营重组 |
| 3.3 股改及上市对国有金融资产管理的影响 |
| 3.3.1 产权多元化 |
| 3.3.2 国有金融资产监管的“三个分离” |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 国有金融资产的管理问题及原因分析 |
| 4.1 股改及上市中存在的国有资产管理问题 |
| 4.1.1 资产评估结果失实 |
| 4.1.2 处理金融不良资产的不规范 |
| 4.1.3 上市定价的不合理 |
| 4.1.4 引资不慎 |
| 4.1.5 国有股的不流通性 |
| 4.1.6 形成“内部人控制” |
| 4.2 国有金融资产管理问题产生的原因分析 |
| 4.2.1 国有金融资产管理的立法滞后 |
| 4.2.2 国有金融资产的监管体系不完善 |
| 4.2.3 对中小商业银行的国有资产管理问题未能引起充分重视 |
| 4.2.4 在金融资产评估及定价上欠规范 |
| 4.2.5 国有金融资产管理信息的不对称 |
| 4.3 本章小结 |
| 第5章 对国有金融资产管理的对策和措施 |
| 5.1 立法环境与市场配套机制 |
| 5.2 评估体系与定价机制 |
| 5.2.1 建立科学的国有金融资产评估体系 |
| 5.2.2 合理进行定价 |
| 5.3 产权结构控制与引资管理 |
| 5.3.1 理性选择上市融资 |
| 5.3.2 坚持国家控股的产权结构 |
| 5.3.3 加强引资管理 |
| 5.4 国有股流通与信息披露机制 |
| 5.4.1 实现国有股流通 |
| 5.4.2 进一步完善信息披露制度 |
| 5.5 公司治理机制与内部管理制度 |
| 5.6 审计监督与风险监督机制 |
| 5.6.1 完善和健全审计监督机制 |
| 5.6.2 健全对商业银行的风险监管机制 |
| 5.7 国有金融资产监管体系 |
| 5.7.1 对国有金融资产监管体系构建的设想 |
| 5.7.2 加强对国有金融资产的监管 |
| 5.8 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录A 攻读学位期间所发表的学术论文目录 |
| 附录B1 国有商业银行与中小商业银行对比分析 |
| 附录B2 我国商业银行的股改及上市历程回顾 |
（5）转轨时期中国财政风险与金融风险联动问题研究 ——基于国有商业银行股份制改造视角的分析（论文提纲范文）
| 0、导论 |
| 0.1 研究的背景与意义 |
| 0.2 研究的思路和方法 |
| 0.3 本文的主要创新与不足 |
| 1. 财政风险与金融风险联动的一般考察 |
| 1.1 财政风险的内涵及生成机理 |
| 1.2 金融风险的内涵及生成机理 |
| 1.3 财政风险与金融风险联动分析的逻辑起点、特征与互动传导 |
| 2. 国有商业银行股份制改造与财政金融风险联动 |
| 2.1 我国经济转轨成本承担的路径演进 |
| 2.2 国有商业银行股份制改造的动因 |
| 2.3 国有商业银行股份制改造风险分担的理论分析 |
| 2.4 国有商业银行股份制改造：诱致财政金融风险联动的因素分析 |
| 3. 股份制改造中财政金融风险联动的诱因：国有商业银行资本金补充 |
| 3.1 银行资本的一般理论分析 |
| 3.2 资本充足率的监管：国际与国内标准 |
| 3.3 商业银行资本充足率的国际比较 |
| 3.4 我国国有商业银行资本金补充诱致的财政金融风险联动 |
| 4. 股份制改造中财政金融风险联动的诱因：国有商业银行不良资产处置 |
| 4.1 国有商业银行不良资产的状况及生成机理 |
| 4.2 不良资产处置与损失分担补偿的国际经验 |
| 4.3 国有商业银行不良资产处置诱致的财政金融风险联动考察 |
| 5 股份制改造中财政金融风险联动的诱因：国有商业银行的高税负 |
| 5.1 税收负担的内涵及我国国有商业银行税制的演进 |
| 5.2 商业银行税负的国内外比较 |
| 5.3 高税负诱致的财政金融风险联动考察 |
| 6 股份制改造中财政风险与金融风险联动的控制：对策与建议 |
| 6.1 明确界定政府与市场的活动边界 |
| 6.2 加快财政体制改革，增强财政抗风险能力 |
| 6.3 构建有效的国有商业银行风险管理和控制机制 |
| 6.4 营造控制财政风险与金融风险联动的良好外部环境 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（6）国有独资商业银行股份制改造及上市研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| 英文摘要 |
| 1 绪论 |
| 1.1 问题的提出 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 境外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 本文研究的主要内容及技术路线 |
| 2 我国国有独资商业银行发展的历史沿革 |
| 2.1 国有商业银行的三个阶段性改革 |
| 2.2 国有专业银行向国有商业银行转变中的两次体制创新 |
| 3 国有商业银行的市场结构特征与绩效分析 |
| 3.1 国有商业银行市场结构判断 |
| 3.1.1 运用CRn 指数对中国银行业集中度的实证分析 |
| 3.1.2 运用HHI 指数对中国银行业集中度的实证分析 |
| 3.2 国有商业银行的绩效现状：较高的市场集中度与较低的市场回报率 |
| 4 国有商业银行股份制改造的可行性分析及上市的目标 |
| 4.1 国有商业银行股份制改造的可行性分析 |
| 4.1.1 国有商业银行实行股份制改造不存在任何法律障碍 |
| 4.1.2 国有商业银行股份制改造的效果分析 |
| 4.2 国有商业银行股份制改造的动因 |
| 4.3 国有商业银行上市的目标 |
| 5 国有商业银行股份制改造的顺序、方案和股权结构安排 |
| 5.1 国有商业银行股份制改革的顺序安排 |
| 5.2 国有商业银行股份制改造可选择的模式 |
| 5.3 国有商业银行上市的股权结构安排 |
| 6 国有商业银行股份制改革中的风险防范 |
| 6.1 国有商业银行股份制改造及上市过程中的风险 |
| 6.2 国有商业银行股份制改革中的风险防范措施 |
| 6.2.1 建立存款保险制度，逐步形成一套符合我国国情的风险监管体系 |
| 6.2.2 加强宏观调控有利于长远地规范国有银行上市进程 |
| 6.2.3 关于股权结构的安排 |
| 7 我国现有上市商业银行实证研究 |
| 7.1 我国现有商业银行上市的现状 |
| 7.2 我国上市银行目前存在的主要问题 |
| 7.2.1 较为集中的股权结构 |
| 7.2.2 上市银行作为指标股难以充分实现上市目的 |
| 7.3 实证研究给国有商业银行上市的启示 |
| 8 国有商业银行股份制改革及上市的策略建议 |
| 8.1 加大力度完善国有商业银行治理结构优化 |
| 8.2 引进战略投资者，获取可持续的发展能力 |
| 8.3 采取有效措施补充国有商业银行资本充足率 |
| 9 结论 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 独创性声明 |
| 学位论文版权使用授权书 |
（7）国有独资商业银行股份制改革路径研究（论文提纲范文）
| 第一章 绪论 |
| 1.1 课题的提出 |
| 1.2 研究现状 |
| 1.3 研究思路及论文框架安排 |
| 第二章 股份制改革是国有独资商业银行改革的核心 |
| 2.1 产权制度改革是国有独资商业银行发展的必由之路 |
| 2.2 股份制是国有独资商业银行产权制度的有效实现形式 |
| 2.3 国有独资商业银行实施股份制改造的内外条件已经具备 |
| 第三章 国有独资商业银行股份制改革中的焦点问题分析 |
| 3.1 高市场集中度与低回报率相背离，弱化了国有商业银行改革能力 |
| 3.2 资本充足率与不良资产问题严重制约了国有商业银行的抗风险能力，增加了改革成本 |
| 3.3 官本位支撑的管理体制与经营机制严重背离市场经济规律，影响了改革效率 |
| 3.4 资本市场的发展现状难以承载国有商业银行的上市规模 |
| 第四章 国有独资商业银行股份制改革的策略探析 |
| 4.1 国有独资商业银行股份制改革的总体方向 |
| 4.2 国有独资商业银行股份制改革的基本原则 |
| 4.3 国有独资商业银行股份制改革的组织模式 |
| 4.4 国有独资商业银行股份制改革的实施步骤 |
| 第五章 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 在学期间发表的学术论文 |
（8）中国农业银行股份制改造研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| AIISTRACT |
| 第1章 导论 |
| 1.1 引言 |
| 1.1.1 问题的提出 |
| 1.1.2 研究背景 |
| 1.1.3 研究目的和意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.3 本文的研究思路与内容 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.3.3 本文的结构安排 |
| 第2章 中国农业银行的现状分析 |
| 2.1 中国农业银行概述 |
| 2.2 中国农业银行的现状分析 |
| 2.2.1 农业银行自身实力不足 |
| 2.2.2 农业银行自身发展效率低下 |
| 2.2.3 产权关系模糊，产权主体虚之置 |
| 2.2.4 公司治理结构不健全 |
| 2.3 中国农业银行股份制改造的可行性 |
| 第3章 中国农业银行股份制改造的思路与策略 |
| 3.1 中国农业银行股份制改造的思路 |
| 3.2 产权制度改革 |
| 3.2.1 现代产权理论与农业银行产权制度改革 |
| 3.2.2 农业银行产权制度改革 |
| 3.3 中国农业银行公司治理结构改革 |
| 3.3.1 公司治理理论与中国农业银行公司治理结构改革 |
| 3.3.2 农业银行治理结构的目标模式 |
| 3.3.3 农业银行治理结构改革 |
| 3.4 农业银行股份制改造的配套措施 |
| 3.4.1 农业银行的内部改革 |
| 3.4.2 加强银行监管与服务 |
| 3.4.3 加快外部环境改革 |
| 第4章 中国农业银行股份制改造实施探析 |
| 4.1 中国农业银行股份制改造探析 |
| 4.1.1 中国农业银行股份制改造的实施 |
| 4.1.2 中国农业银行的上市探讨 |
| 4.2 中国农业银行股份制改造中应注意的问题 |
| 第5章 结束语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读学位期间的主要研究成果 |
（9）四大国有商业银行股份制改造和上市研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 引言 |
| 1.1 研究的目的和意义 |
| 1.2 国内外研究现状综述 |
| 1.2.1 国外研究现状综述 |
| 1.2.2 国内研究现状综述 |
| 1.2.3 国内理论界学者的争论 |
| 1.3 研究的对象、范围、方法和目标 |
| 1.4 研究的框架和思路 |
| 2 国内外银行体系发展与宏观政策分析 |
| 2.1 国内外金融市场形势与政策取向 |
| 2.1.1 国际金融市场发展现状与特点 |
| 2.1.2 国际金融市场发展趋势 |
| 2.1.3 国内金融市场的发展动态 |
| 2.1.4 国内金融市场的政策取向 |
| 2.2 中国商业银行体系与体制发展概述 |
| 2.2.1 中国现行金融体系的组织结构与形态 |
| 2.2.2 中国商业银行体制的发展现状 |
| 2.3 四大国有商业银行的改革历程回顾 |
| 2.3.1 恢复阶段(1979-1984 年) |
| 2.3.2 初始改革阶段(1984-1992 年) |
| 2.3.3 深化改革阶段(1992 年至今) |
| 2.4 WTO 对国内银行体系的冲击 |
| 2.4.1 银行业的入世承诺 |
| 2.4.2 入世对国内银行业的冲击 |
| 2.4.3 入世对国有商业银行的冲击 |
| 2.5 小结 |
| 3 国有银行竞争状况与产权制度分析 |
| 3.1 四大国有商业银行的发展特点 |
| 3.1.1 缺乏企业化盈利模式 |
| 3.1.2 资本金难以维持过高的不良资产 |
| 3.1.3 具有中国特色的国有银行制度特点 |
| 3.2 国有商业银行的竞争力比较分析 |
| 3.2.1 国有商业银行与外资银行的竞争分析 |
| 3.2.2 国有商业银行与股份制商业银行的竞争分析 |
| 3.2.3 国有商业银行之间的竞争分析 |
| 3.2.4 未来银行间竞争趋势预测 |
| 3.3 国有商业银行产权制度现状 |
| 3.3.1 现有产权制度特征及由此导致的问题 |
| 3.3.2 现有产权制度的具体表现 |
| 3.3.3 产权制度改革的方向 |
| 3.4 国外银行业产权制度借鉴 |
| 3.4.1 国家资本采取股权管理的形式 |
| 3.4.2 股权趋向分散 |
| 3.4.3 按股份有限公司或有限责任公司的体制组建商业银行 |
| 3.5 小结 |
| 4 股份制改造是银行产权制度改革的方向 |
| 4.1 国有银行商业化改革是股份制改造的重要前提 |
| 4.1.1 国有银行商业化改革简述 |
| 4.1.2 商业化改革与股份制改造的关系 |
| 4.1.3 国有银行商业化改革尚需完善 |
| 4.2 国内股份制商业银行发展借鉴 |
| 4.2.1 支持中小企业的生产经营和经济发展 |
| 4.2.2 建立商业化经营氛围 |
| 4.2.3 股份制企业的经营机制 |
| 4.3 股份制改造是国有银行改革的主流方式 |
| 4.3.1 原因分析 |
| 4.3.2 股份制改造的原则 |
| 4.4 小结 |
| 5 国有商业银行股份制改造分析 |
| 5.1 国有商业银行股份制改造的必要性和可行性 |
| 5.1.1 国有商业银行股份制改造的必要性 |
| 5.1.2 国有商业银行股份制改造的可行性 |
| 5.2 国有商业银行股份制改造的目标构想 |
| 5.2.1 短期目标——提高资本充足率 |
| 5.2.2 中期目标——建立现代商业银行制度 |
| 5.2.3 长期目标——不断完善法人治理结构 |
| 5.3 国有商业银行股份制改造的必备条件和困难 |
| 5.3.1 股份制改造的必备条件 |
| 5.3.2 股份制改造面临的主要困难 |
| 5.4 国有商业银行股份制改造要解决的问题 |
| 5.4.1 股权设置与股份募集问题 |
| 5.4.2 信贷资产质量问题 |
| 5.4.3 保护中小投资者利益问题 |
| 5.4.4 资本结构调整问题 |
| 5.4.5 人事管理体制问题 |
| 5.5 关于国有商业银行股份制改造的争论和方案 |
| 5.5.1 股权结构的争论 |
| 5.5.2 目标模式的争论 |
| 5.5.3 组织模式的争论 |
| 5.5.4 股份制改造方案设计 |
| 5.6 小结 |
| 6 有利于股份制改造的经营模式探索 |
| 6.1 银行管理模式的创新——连锁经营管理模式 |
| 6.1.1 连锁经营的涵义与适用范围 |
| 6.1.2 国有商业银行借鉴连锁经营管理模式的现实性 |
| 6.1.3 利用连锁经营促进银行发展的方向与对策 |
| 6.2 银行股权方式的创新——存款股权制 |
| 6.2.1 国有商业银行股权方式改革不可避免 |
| 6.2.2 证券市场对国有银行股承载力的分析 |
| 6.2.3 存款股权制的设想 |
| 6.3 小结 |
| 7 国内外上市银行实证分析 |
| 7.1 国外上市金融企业实证分析 |
| 7.1.1 美国花旗集团 |
| 7.1.2 英国渣打集团 |
| 7.1.3 德国德意志银行 |
| 7.1.4 澳洲联邦银行 |
| 7.1.5 日本东京三菱银行 |
| 7.2 国内上市股份制商业银行实证分析 |
| 7.2.1 香港上海汇丰银行有限公司 |
| 7.2.2 深圳发展银行股份有限公司 |
| 7.2.3 上海浦东发展银行股份有限公司 |
| 7.2.4 中国民生银行股份有限公司 |
| 7.2.5 招商银行股份有限公司 |
| 7.2.6 华夏银行股份有限公司 |
| 7.3 国有商业银行收购重组上市实证分析 |
| 7.3.1 中国工商银行的探索——收购 |
| 7.3.2 中国银行的探索——重组 |
| 7.4 小结 |
| 8 国有商业银行上市分析 |
| 8.1 股份制改造与上市的相互作用 |
| 8.1.1 股份制改造为最终上市提供现实条件 |
| 8.1.2 上市促进股份制改造进一步深化 |
| 8.2 银行上市的意义 |
| 8.2.1 对资本市场的影响 |
| 8.2.2 对银行自身的影响 |
| 8.3 上市银行的公共指标及评价 |
| 8.3.1 盈利能力指标 |
| 8.3.2 偿债能力指标 |
| 8.3.3 现金保障能力指标 |
| 8.4 上市的可行性分析 |
| 8.4.1 国家政策导向 |
| 8.4.2 国有银行改革取得积极成效 |
| 8.4.3 国内外资本市场的发展成熟度 |
| 8.5 上市途径分析 |
| 8.5.1 按资金流入性质不同 |
| 8.5.2 按资本市场地域不同 |
| 8.6 关于国有商业银行上市方式的争论 |
| 8.6.1 整体上市说 |
| 8.6.2 分拆上市说 |
| 8.6.3 间接上市说 |
| 8.7 小结 |
| 9 国有商业银行上市方案探索 |
| 9.1 上市方案的偏好——整体异地上市 |
| 9.1.1 首选整体上市 |
| 9.1.2 海外上市利多弊少 |
| 9.1.3 香港上市的可能性 |
| 9.2 上市的具体步骤设计 |
| 9.2.1 解决不良贷款问题 |
| 9.2.2 完善银行治理结构 |
| 9.2.3 银行上市 |
| 9.3 小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间的研究成果 |
| 致谢 |
（10）国有商业银行股份制改革研究（论文提纲范文）
| 前 言 |
| 第一章 国有商业银行股份制改革问题的提出 |
| 一、 我国国有商业银行发展历程的简单回顾 |
| 二、 国有商业银行存在的主要问题 |
| 三、 国有商业银行改革的出路 |
| 第二章 股份制是国有商业银行发展的战略选择 |
| 一、 国有商业银行股份制改造的必要性 |
| 二、 国有商业银行股份制改造的可行性 |
| 三、 国有商业银行股份制改革的战略意义 |
| 第三章 国有商业银行股份制改革的基本思想 |
| 一、 股份制具体形式的选择 |
| 二、 商业银行组织形式的安排 |
| 三、 建立现代商业银行制度，构建多元化的产权结构 |
| 四、 建立真正的法人治理结构 |
| 五、 应注意的几个问题 |
| 第四章 国有商业银行股份制改革所需的配套改革 |
| 一、 继续执行稳健的货币政策，为金融业改革和发展创造良好的宏观环境 |
| 二、 国有企业的配套改革 |
| 三、 完善我国的金融法律体系 |
| 四、 培育外部市场条件 |
| 五、 提高金融监管水平 |
| 结 论 |
| 参考文献 |
| 论文摘要(中文) |
| 论文摘要(英文) |
四、国有商业银行股份制改造浅析（论文参考文献）
- [1]国有控股商业银行产权改革问题研究[D]. 孔伟艳. 中共中央党校, 2010(10)
- [2]国有商业银行战略转型及绩效评价研究[D]. 孔德昌. 中南大学, 2007(12)
- [3]完善我国国有银行公司治理结构问题研究[D]. 宗杰. 东北林业大学, 2007(01)
- [4]商业银行股改及上市中的国有资产管理问题研究[D]. 张旭. 湖南大学, 2006(05)
- [5]转轨时期中国财政风险与金融风险联动问题研究 ——基于国有商业银行股份制改造视角的分析[D]. 王正耀. 西南财经大学, 2006(11)
- [6]国有独资商业银行股份制改造及上市研究[D]. 陈宇. 重庆大学, 2005(01)
- [7]国有独资商业银行股份制改革路径研究[D]. 王维. 南京航空航天大学, 2005(04)
- [8]中国农业银行股份制改造研究[D]. 蒋晓确. 中南大学, 2004(04)
- [9]四大国有商业银行股份制改造和上市研究[D]. 范明. 东北农业大学, 2004(04)
- [10]国有商业银行股份制改革研究[D]. 罗忠. 吉林大学, 2004(04)