一、不良资产困扰亚洲（论文文献综述）
邱晟[1]（2020）在《资产管理公司金融不良资产包处置分析 ——以PF银行N市分行不良资产包为例》文中研究说明自1999年我国四大资产管理公司成立以来,我国不良资产处置行业从无到有、从小到大经历了政策性阶段、商业化转型和全面商业化阶段。进入全面商业化阶段以来,各类资产管理公司不断涌现,不良资产管理和处置的手法也在不断丰富。随着不良资产市场政策的放开,参与者不仅在数量上越来越多,在层次上也越来越丰富,越加激烈的市场竞争使得不良资产行业中对参与机构的资产精细化处理能力要求也与日俱增。在这一背景下,笔者选择了D资产管理公司已经收购并处于管理和处置中的典型银行不良资产包作为研究对象,对案例资产包中债权债务结构的不良原因和银行信贷管理漏洞进行分析,在银行信贷发放以及资产管理公司不良资产包的处置上给出一定的建议。案例选取的资产包涉及多户债权,主要可以根据抵质押担保情况被分为四个部分,其中第一部分拥有共同的债权人和抵押物提供保证担保;第二部分债权主要为应收账款质押担保;第三部分抵押物为工业土地和专用生产设备;第四部分的抵押物为商业地产。该资产包是资产管理公司日常收购的小规模金融不良资产包中具有很强的代表性。在日常对该类资产包的经营和处置上通常采用诉讼追偿的传统处置方法,这种方法在操作上已经有着一套完整的流程和步骤,有着较小的操作风险,但却有回收率低、回收周期长的不足。细看该类资产包,其中的部分资产作为商业地产能够产生稳定的现金流且有着较低的贬值风险,且在收购的时候往往仅需付出远比正常市场更低的对价,使其有了更大的可操作空间。为探索更好的资产处置方式,本文选取该资产包对资产的现实处置方案展开分析,并创新性地尝试采用资产证券化的方法处该不良资产包。在证券化的方案中,笔者采用信托模式的资产证券化方式将收益证券涉及为优先级高级、优先级中级、次级（权益层）三个层级,并使用蒙特卡洛仿真对证券存续期内的资产价格和现金流量等关键参数进行仿真,根据仿真结果采用风险定价的方法对拟对外发售的优先级证券进行定价。相比现实处置方案,加入资产证券化手段的方案无论在回收比率的低值还是高值上都有着更好的表现。并且因为加入了资产证券化手段的运用,在债权的处置和抵押物的处置上实现了时间的分离,使得资产管理公司能够更快地处置债权回收资金,抵押资产也因处置时间和拉长减少了因交易摩擦带来地贬值。此外,笔者结合文章涉及案例和自身从业经验,指出了资产管理公司不良资产处置业务中设计的估价和处置、银行自身贷款风险防范上的相关问题并提出了对应的改进建议。
周鹤峰[2]（2018）在《宏观经济波动对银行信贷行为的影响研究 ——基于银行异质性的视角》文中研究指明在全球范围内信贷周期是金融系统性风险的重要来源,会波及整个实体经济。早期理论研究与经验证据表明银行信贷存在显着的顺周期效应,即经济形势好时,信贷规模较大;反之则信贷规模骤减。在金融加速器效应下,银行信贷规模紧缩会加速实体经济衰落,信贷政策顺周期效应放大了实体经济波动。如何对冲信贷政策顺周期效应进而降低信贷风险成为学术界与监管者共同的议题。从2008年开始,受美国次贷危机引发金融危机的影响,中国经济也面临严峻挑战,表现为出口骤降、消费萎靡、失业率上升、经济增长放缓。为了恢复实体经济,避免产生金融危机,中国政府实行了“四万亿”经济刺激计划,试图刺激实体经济恢复。企业因而可以从银行获得低息贷款,尤其是国有企业,商业银行信贷规模迅猛扩张。随后2010年中国的物价不断攀升（如房价）,通货膨胀压力骤增。如何控制通货膨胀便成为当时主要任务,2011年中国人民银行开始实行稳健的货币政策。我国银监会于2012年通过了《商业银行资本管理办法（试行）》,深化和重申了逆周期风险防范的金融监管指导思想。而2015年央行又实行降息、降准等一系列措施,试图扩大银行信贷规模。2016年银行理财监管新规征求意见开始实施,资管监管开始趋于严格。2017年7月召开的全国金融工作会议上,习总书记把金融行业风险防范列为核心要务。从以上可知,中国人民银行的信贷货币政策在不断变化,监管者需要根据经济变化对金融监管政策不断调整,在以上背景下,本文通过研究商业银行信贷对宏观经济波动的反应,能够帮助理解银行风险控制机制和检验政策实施效果。在研究宏观经济波动与银行信贷的文献中,通常假设商业银行是同质的,较少关注银行异质性对上述关系的影响。金融加速器理论早就捕捉到了上述特征,该理论指出企业自身组织构成影响其投资,尤其在宏观经济下行和小公司表现尤为明显。金融加速器理论为研究银行异质性开辟了理论先河,银行同质性、可替代性假设太强,不符合经济现实。梳理相关文献后,本文发现直接研究信贷周期行为的成果丰硕,但从银行异质性的角度进行研究的文献较少,且研究结论并未统一,因此需要更多的实证研究和经验证据。本文主要研究了以下几个问题:首先,宏观经济波动如何影响微观商业银行信贷行为,即从微观视角探讨银行信贷的周期效应;其次,银行异质性（如股权结构、监管要求以及银行规模）对信贷周期的调节效应;第三,银行核心异质性发挥信贷调节作用的影响机制;最后为文章结论,包括研究结论和政策意见。文章的研究内容划分为以下三个部分:第一部分主要介绍了选题背景、理论分析、制度背景。导论部分首先分析了选题的背景和研究创新,总结相关文献进行总结和述评。然后本文分析了相关基础理论,分析当前商业银行信贷行为的制度背景。第二部分为本文的实证检验部分。基于银行政府干预中的社会稳定职能、投资拉动型经济、银行资本缓冲等视角,本文发现宏观经济波动中银行信贷存在逆周期效应,然后从股权异质性、规模异质性和充足率异质性三个视角,分析了银行核心异质性的调节效应。在拓展部分,还考虑了商业银行异质性的影响渠道,包括经营管理效率、风险控制、潜在融资能力等三个方面。第三部分为结论总结和对策建议,总结全文的实证研究结论,并据此提出改善商业银行信贷行为的对策建议。首先是银行自身异质性的治理作用,针对本文的主要回归结果和进一步研究提出本文的意见,然后针对银行业务、理财、防范国际金融风险和聚焦金融创新方面提出了对策建议。本文通过研究银行信贷周期性行为及银行异质性的调节效应,主要得到了以下结论:第一、银行信贷存在显着的逆周期效应。宏观经济波动与信贷投放显着正相关,与银行不良贷款率显着负相关,即存在逆经济周期效应。我国大型商业银行受政府管控,其承担着政治任务与社会稳定职能,这与我国大型商业银行受到政府宏观干预的背景现实一致,同时也与民族文化、经济结构相关。银行信贷增速逆周期效应在一定程度上说明了银行逆周期监管机制的作用。由于不良贷款率是银行信贷决策的结果,基于信贷质量的信贷决策是信贷风险控制与风险收益的平衡。因此经济上行时,不良贷款率降低,经济下行时,不良贷款率增加。资本实力越强、资本监管的限制越弱,更愿意在宏观经济下行时投放信贷,加强了银行信贷的逆周期特征。第二、银行异质性能加强商业银行信贷增速逆周期效应。银行异质性包含股权结构、资本充足率和资产规模。大股东持股高的能够减少代理成本和提高决策效率,并提高经营效率,政府控制的商业银行依仗政府背景有较强风险抵御能力,并承担着社会稳定职责,而资本充足率高和资产规模大的商业银行有较强的抗风险和潜在融资能力。本文发现,大股东持股高、政府控制、资本充足率高和资产规模大的银行在经济上行时,可能会缩减信贷规模,避免经济过热后大幅下降;在经济下行时,为避免乘数效应造成的实体经济投资降低,这类银行反而会扩大信贷规模,刺激经济增长,使经济保持稳定性。第三、银行异质性能削弱宏观经济波动对不良贷款的抑制作用。本文发现当宏观经济形势良好时,大股东持股高的商业银行有获利动机,国家控股商业银行有政治动机,资本充足率高的商业银行有较强潜在融资能力,规模大的商业银行有较大的风险容忍度,因此这类企业偏好高收益高风险等信贷项目（如风险收益更高的基础建设借贷项目和国企借贷项目）,造成坏账率上升;当经济形势较差时,这类商业银行有更高的经营效率、抗风险能力和潜在融资能力,会减少宏观经济恶化对银行的冲击,提升信贷质量,降低不良贷款率。第四、银行异质性通过经营管理效率、风险控制、潜在融资渠道,影响宏观经济波动与信贷行为的关系。盈利能力越强,银行的风险管控和信贷投放过程更规范,有较强的经营管理效率。上市的商业银行代表了较强潜在融资能力、有效公司治理机制和决策效率,面临来自市场和政府的监管更为严格。资产负债率更低时,银行自由资金更多,风险更低,更有能力进行信贷扩张,意味着较强风险控制能力和潜在融资能力。商业银行异质性在宏观经济波动与信贷增速中的逆周期效应主要体现在高盈利、上市的和资产负债率低的商业银行。在不良贷款率控制方面,当经济上行时,异质性特征表现突出的公司在更好的经营效率和负债管理水平下,会偏好高盈利项目,从而使得不良贷款率上升。当经济下行时,风险控制要求下这类银行会加强对高风险项目的信贷投放监管,从而降低不良贷款率。本文的研究相比于既有文献,可能存在以下三个方面的主要创新:第一、丰富了宏观经济波动的经济后果研究。本文研究能够帮助理解政府经济政策的频繁变化如何影响银行信贷投放速度和风险扩散,回答了经济政策不确定性的经济后果中的信贷风险传染效应。第二、丰富了商业银行的信贷风险控制的相关研究。本文回答了在中国商业银行总体上市表现为“顺周期”还是“逆周期”的问题,并揭示商业银行信贷风险是否在外部政策冲击下进一步恶化。第三、本文的研究从银行自身异质性视角剖析了当面临外部经济不确定性时,商业银行的应对措施,丰富了银行自身的治理机制相关文献,即商业银行控制信贷风险的渠道和机制。
侯亚景,罗玉辉[3]（2016）在《当前中国金融业不良资产的“处置之道”》文中进行了进一步梳理2008年中国4万亿的救市计划推出后,一方面稳定了国内经济增长,但另一方面也造成了银行业等金融机构积聚大量不良资产。为保障中国金融业的稳健运行,本文首先从政治经济学视角阐释了当前不良资产产生的根本原因,同时对不良资产产生的经济、金融环境进行了分析:其次,对本轮不良资产（第二轮不良资产）与上世纪90年代不良资产（第一轮不良资产）①进行了对比,并总结了国外不良资产的先进处置经验;最后,从"供给侧结构性改革"视角探讨了中国金融业的不良资产处置可以采取"债转股"、"不良资产证券化"、"互联网+"及"引进社会资本"等处置策略,同时期寄于从根源上杜绝不良资产的大规模爆发,对未来中国金融业的健康发展提出一系列的思考和建议。
中国人民银行济南分行调查统计处课题组[4]（2013）在《金融危机救助过程中财政部门和央行职责分工研究》文中研究指明2008年国际金融危机爆发后,全球主要经济体采取了前所未有的扩张性财政政策和货币政策实施救助。但财政部门支付的巨额危机救助支出及由金融危机导致的财政收入锐减,也加剧了这些经济体的财政赤字甚至引发债务危机。显然,以一场危机取代另一场危机有悖于金融危机救助的初衷。同时,在美国金融危机救助过程中,流动性陷阱现象使传统货币政策工具几乎难以发挥作用;而美联储所采取的创新性非常规货币政策不但为市场提供了必要的流动性,还使美联储的职能由银行体系扩展到证券市场和工商业领域。在巨额预算赤字和流动性陷阱双重约束下,有必要基于财政部门和央行的优势,探讨中央银行实施股权救助、财政部门实施债权救助的新的职责分工,以优化财政部门和央行的金融危机救助行为。央行通过采取对问题金融机构直接实施股权投资的救助方式,能发挥其拥有的无限流动性创造能力优势,并能避规流动性陷阱约束,使救助资金直接作用于被救助对象,从而使货币政策传导渠道更顺畅、目标更具体、作用更集中、过程更直接、救助效率也更高。财政部门实施债权救助能发挥其在剥离和处置不良资产方面的经验和优势,并能减少金融危机救助支出。在新分工模式下,财政部门和央行又需紧密合作。央行可通过购买国债为财政部门提供资金支持,通过降息减少财政融资成本。财政部门则可通过经济结构调整疏通货币政策传导渠道,通过信用建设、法律约束等制度改进降低央行的出资风险。此外,央行还应注意实施股权救助的方式和救助边界。
田婧[5]（2011）在《韩国银行业不良资产处置及其启示》文中指出每一家商业银行的资产中都包含或多或少的不良资产。这些不良资产的存在会影响银行的运作效益,严重时更可能危害到银行的正常运营。当一国的商业银行普遍受到不良资产问题困扰时,该国的金融体系乃至国民经济就面临着巨大的风险。目前,银行不良资产及处置等问题已经引起世界各国有关部门的注意,学术界对这一领域也有广泛的研究和讨论。1997年亚洲金融危机爆发后,韩国不良资产规模大增,多家金融机构和企业濒临破产,不良资产的处置势在必行。除了受到金融危机的波及以外,韩国长期以来政府的过度保护和金融行业特点都是不良资产产生的原因。为了能够快速、高效地处置商业银行大量不良资产,韩国政府全面支持处置工作的开展。事实证明,韩国所有的相关配套措施的实施保证了不良资产处置的效率和质量。本文主要对韩国银行业不良资产及其处置进行了分析,以期从中得到一些经验和启不。文章的第二章介绍了不良资产的内涵及相关理论。由于分析角度、定义范围及划定标准的不同,业内对不良资产并没有形成统一的定义。本文主要研究的是银行内的不良资产,因此主要讨论的是由于债务人丧失偿付能力或延期偿还而令银行蒙受损失的、流动性较差的资产。不良资产的相关理论包括不良资产的形成理论和处置理论。本文第三章从韩国银行业不良资产的产生背景入手,得找出了韩国银行业爆发不良资产问题的原因,并分析了不良资产的存在对韩国经济的各方面造成的负面影响。第四章是本文的重点章节之一,主要讨论了韩国银行业不良资产处置的模式与方法。现金为王,以最快的处置速度、最大限度地回收不良资产为其处置原则。为达到现金回收的终极目标,韩国采取了集中处置模式,由政府主导成立第三方机构——韩国资产管理公社（Korea Asset Management Corporation, KAMCO）,集中处理不良资产。在不良资产处置的各个环节,如立法、市场的建立、流动性的注入、资源的配置等,韩国政府均扮演着非常积极且重要的角色,极大地支持着处置工作的正常高效运行。KAMCO扮演“坏银行”的角色,利用不良资产管理基金,折价从各家商业银行收购了大量的不良资产。随后,根据资产的特质,灵活选择最适合的处置方式对其进行管理,以求在最短的时间内最大限度地收回不良贷款。KAMCO并未保守地只选择传统的处置方式。金融创新产品的大胆应用是其获得行业内称赞的主要原因之一。第五章通过对处置情况的分析,总结出韩国之所以取得良好处置效果的几点经验。将韩国KAMCO处置不良资产的业绩和亚洲金融危机后韩国各项经济指标的情况进行对比及分析后可知,尽管仍存在某些不足,但韩国处置不良资产的效果总体上是非常不错的。韩国在立法、税收、机构、资金、人员等各个方面采取了相应的措施和调度,建立起了相对完善的不良资产处置体系和市场。自1999年成立以来,我国的各家资产管理公司也取得了相当不错的成绩和一定的突破。但整个处置环境中,仍存在亟待解决的问题和急需弥补的空白。因此,本文的最后一章提出了中国应当从韩国经验中学习的几点启示。
金震华[6]（2008）在《各国银行不良资产处置与防范的法律问题比较研究 ——以国际经验与我国实践为研究对象》文中研究说明历史的经验昭示世人,银行不良资产与金融危机密切关联。就20世纪80年代后的几次银行危机看,两者可谓“如影随形”,互为因果。20世纪80年代末美国储蓄机构危机、90年代日本金融危机、1997年亚洲金融危机、以及2007年美国次级抵押贷款危机,与银行不良资产均不无关联。巨额不良资产的积累危害银行流动性,引发金融危机,导致银行被迫紧缩信贷,结果加剧银行不良资产积聚。晚近频繁发生的金融危机一再警醒各国政府,必须妥善应对银行不良资产问题,否则可能损及国家经济安全与政治稳定。我国在转轨期积累了高达数万亿银行不良资产,其分布规模广、数量大,由此产生的风险令人忧心。中央政府高瞻远瞩,在1999年专门成立4家金融资产管理公司处置不良资产,同时加强银行监管,实施金融改革。近10年来,通过一系列努力,我国银行不良资产幅度已有明显下降。但仍需清醒认识到,银行与不良资产的“战争”是一场持久战,不良资产率的上升有反复迹象。同时,在金融全球化趋势中,我国银行参与表外业务的范围不断扩大,但即便是发达国家,对表外资产的风险控制也没有成熟的经验。2007年美国“次贷之殇”告诫国人,对银行不良资产的防范与控制必须“两条腿走路”——兼顾表内资产与表外资产的质量,否则后果不堪设想。因此,重视银行不良资产法律问题的系统研究,事关我国经济、社会发展全局,极具现实紧迫性。论文从“是什么、为什么、怎么办”的逻辑顺序着手,从国际金融监管机构与各主要国家金融法律制度的比较分析角度,在比较法的视野中,系统研究银行不良资产的法律问题。首先需要明确银行不良资产是什么?即银行不良资产概念与特征的界定问题。然后,回答不良资产是如何产生的?即银行不良资产的成因问题。最后是不良资产的化解与应对问题,其细分为两方面,一方面是从存量角度处置银行不良资产,另一方面是从增量角度防范与控制银行不良资产滋生。全文分三大部分共八章:第一部分是银行不良资产的界定与成因,主要由第一章详细分析;第二部分是银行不良资产的处置,主要由第二章至第四章,分三章阐述;第三部分是银行不良资产的防范,主要在第五章至第八章中论述。各章内容分述如下:第一章:比较法视野中的银行不良资产界定与成因。首先,文章界定了银行不良资产的概念和特征,并与不良贷款、不良债权、问题贷款等概念比较,及其与抵债资产的关系。然后,在比较各国银行危机的基础上,指出不良资产滋生的共性问题是:政府与银行关系定位、资产泡沫破裂、金融监管理念错位与监管容忍、信息透明度低,以及信贷管理松弛等。我国不良资产的发生与市场约束失效、银行债权保护薄弱、信用保障机制缺乏、银行监管与内控不力等法律问题有关。在全球化背景中,证券化及其衍生交易成为不良资产风险传染的新途径,因而必须引起高度关注。第二章:比较法视野中银行不良资产处置主体问题。中央银行、政府机关与商业银行均从不同层面介入银行不良资产处置,但在比较法上,成立特殊机构集中处置不良资产为各国所常用。金融资产管理公司（AMC）与处置信托公司（RTC）虽同属特殊机构,但两者在性质、标的、职能与退出机制上均有差异,不应混淆。文章在比较各国经验基础上,对我国金融资产管理公司的转型,以及赋予金融机构特殊权力,以利于不良资产处置等方面问题提出建设性意见。第三章:比较法视野中银行不良资产获取方式的法律问题。从各国实践看,银行不良资产的取得方式有整体受让与购买、信托及股本合伙等方式。其中,以信托方式取得不良资产有其独特的优势,在信托法律制度完整的国度,应成为取得不良资产的重要途径。在外资取得我国银行不良资产的实践中,存在产业政策约束与国家安全、资产评估与价格确定,以及债权类、股权类和实物类资产取得的法律障碍问题,影响外资参与我国不良资产处置的积极性。在外商合资方面,与韩国相比,我国在合资目标的明确性、市场效益的参与性、管理机构的复杂性,以及合资金融企业的合法性上都存在相应问题。第四章:比较法视野中的银行不良资产清收与交易问题。银行不良资产的交易有两种基本策略,即资产处置策略和债务重组策略。前者包括贷款清收、抵押物止赎、贷款出售和证券化等,后者主要是债权转股权和债务互换。文章在实证角度,对我国发生的“瑕疵”不良资产出售的法律性质、侵权认定及司法救济进行分析,并建议引入美国实践中的“陈述与担保条款”以完善交易模式。对不良资产证券化问题,从比较法角度结合我国实践,对SPV的设立与构造、资产的真实销售与风险隔离,以及信用增级等展开讨论,指出我国目前存在的问题与改进思路。在债权转股权问题中,指出政策性债转股所面临的困境及商业性债转股的优势,并分析了我国实行商业性债转股的法律依据与问题。第五章:比较法视野中的银行债权保护与防范逃废债务问题。逃废银行债务是转轨国家银行不良资产大量产生的重要因素,因此必须强化对银行债权的法律保护。除行政与刑事责任追究外,更主要的保护途径是民事手段。文章从合同与担保的市场交易制度、债务人破产清算与庭外和解制度,以及民事责任救济制度三方面论述各国与我国的银行债权保护问题。第六章:比较法视野中的银行监管与不良资产防范问题。各国银行法实践表明,强制发行次级债券、迅速矫正措施对完善资本充足监管与控制不良资产滋生具有重要价值。比较法上,风险集中与银行关联交易监管是银行不良资产防范中针对性最强的法律制度。就资产泡末与金融过度支持问题,文章从法律与监管角度分析美国房价泡末破裂与2007年次级抵押贷款危机,指出当前金融支持产业监管存在的问题:（1）证券化及其衍生交易打通信贷市场与证资本市场间的“防火墙”,使金融风险易相互传染;（2）对房地产贷款监管的态度与力度处于摇摆状态,贷款标准松弛,有效措施滞后;（3）对金融中介机构监管存在空白与盲点。最后,从房产功能与监管依据角度,对我国房产信贷监管现状进行反思。第七章:各国防范银行不良资产的内控机制研究。贷款损失准备金制度能促使银行加强资产质量控制,以减少准备金的耗损,西班牙的动态准备金制度给我国以有益启示。从各国银行危机的发生看,银行公司治理薄弱直接影响不良资产的控制。巴塞尔银行监管委员会与各国立法对完善银行公司治理进行积极探索,其中,银行股权结构调整、董事责任强化,以及强制发行次级债券对促进我国银行公司治理改善,实有裨益。银行不良资产透明度对增强银行市场约束具有显着作用。《巴塞尔新资本协议》与各国立法均将银行信息披露作为促进银行改善不良资产状况的重要途径。文章指出,我国银行信息披露制度在文化基础、真实性、充分性、方法与频率,及豁免范围等方面存在问题,并提出改进建议。第八章:防范银行不良资产的国际协作机制。在金融全球化背景下,从监管趋同化与国际金融协作角度,对银行巨额不良资产新的滋生来源——证券化投资失败与衍生金融交易损失问题进行研究,指出当前证券化与衍生金融国际监管协作存在:规范之权威性缺乏的弊端;并对我国金融监管国际协调的制度完善提出建设性意见。
苗耀予[7]（2008）在《我国商业银行不良资产证券化问题研究》文中研究指明我国商业银行不良资产比重高,数额大,蕴含着潜在的金融风险,严重阻碍了我国银行业的发展和国民经济的运行。经过近几年的处置,我国已经取得了一定的成绩,但是压力仍然较大,采用新的创新方法处置不良资产问题日益受到关注。资产证券化是近三十年来国际金融市场中重要的创新业务,并被应用到不良资产的处置方面,国外这方面的理论已经逐渐成熟和完善,在实践中也取得了较好的效果,我国已经开始尝试采用证券化的方式来解决国内银行业不良资产问题,并取得了一定的进展。本文主要对不良资产证券化在我国发展的过程进行分析和小结,并结合我国的现实情况,对不良资产证券化在国内的发展提出几点看法,以更好的发挥不良资产证券化的积极作用,有效的化解我国金融风险。本文主要论述了以下几个部分的内容:首先,对我国不良资产及处置的现状进行分析,通过目前几种常用的不良资产处置方法的利弊分析,结合我国面临的不良资产处置的巨大压力,引出我国进行不良资产证券化的必要性及其优势和可行性。这是我国进行不良资产证券化选择的基础和出发点。然后,简要分析了当前不良资产证券化在世界范围内发展的情况,演化的趋势。其中,韩国是不良资产证券化的后起之秀,不良资产的形成与我国也有相似之处,韩国通过证券化方式处置了大量不良资产,取得了较好的效果,是后起国家发挥后发优势的典型代表,因此,这部分选取了韩国不良资产证券化的一个典型案例进行比较深入细致的分析,并得出对我国不良资产证券化的几点启示。接着,分析了我国不良资产证券化发展的过程,对三个案例进行了比较细致的介绍,并试图总结归纳现阶段我国不良资产证券化发展的特点。第一是我国不良资产证券化的发展模式是循序渐进的,这是由我国资产证券化的外部环境决定的,同时,我国对于不良资产证券化技术的理解和运用,也需要有个过程;第二是我国不良资产支持证券首先在银行间债券市场发行,我国银行间债券市场经过多年规范发展,初步具备资产支持证券发行流通所需要的市场环境;第三,信托分层结构已经成为我国不良资产证券化的主要交易结构。最后,主要是对我国不良资产证券化的发展提出几点思路和建议。首先试图对我国不良资产证券化的运作提出一个比较完整的思路,在资产池的组建、特设机构的设立、信用增级、交易结构安排等方面提出一些具体的想法;最后,针对我国不良资产证券化的外部环境制约提出相关的政策建议,包括法律的完善、证券市场的发展、人才的培养等等。
赵永军[8]（2008）在《中国金融资产管理公司的运行与发展研究》文中研究表明随着世界经济形势的发展和国际金融一体化进程的加快,金融市场的国际竞争日趋激烈,需要各国以强大的经济实力和竞争优势应对一体化的挑战。而金融资产的质量是衡量一国经济实力和竞争优势的重要标志。其焦点在于银行业的巨额不良资产,它不仅影响着银行体系的稳定,也不同程度地削弱了银行业对经济发展的支持作用。目前,世界上许多国家都受到不良资产的困扰,中国也不例外。1997年亚洲金融危机爆发后,中国政府强烈地认识到银行不良资产的危害,意识到银行的稳健运行与国家经济安全之间紧密的联系。实践证明,设立金融资产管理公司（AMC）乃是一种较为有效的方式。基于此,党中央和国务院于1999年4月到10月期间相继成立了信达、华融、长城和东方四家金融资产管理公司,并于2000年完成了对四大国有独资商业银行首批近1.4万亿元不良资产的剥离工作,开始进入不良资产管理与处置的实质性运作阶段。随着中国AMC资产处置工作的深入开展,不良资产规模逐渐减少,不良资产处置结束后,AMC是解散关闭,还是转型?中国AMC未来如何发展?这些问题成为理论界和业界一个热点话题。2004年2月24日,国务院批准了财政部上报的《关于金融资产管理公司改革与发展问题的请示》,明确了AMC建立不良资产处置目标考核责任制,确定了AMC向商业化转型的发展方向。2006年3月,中共十六届三中全会在《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》中明确提出要进一步“完善金融资产管理公司运行机制”,为AMC的未来发展奠定了基础。2006年底,中国AMC虽然已基本完成政策性不良资产处置的任务,然而中国AMC在实际运作中,仍然存在机构设置、运行机制、处置手段、监管体制等方面的问题。未来AMC的发展运行与道路的选择对我国不良资产的市场环境有很大的影响,对我国宏观经济的调控和国有企业的改革也有很重要的意义。笔者正是因为看到了AMC运行与发展问题研究的重要意义,所以就结合自己在AMC多年的工作经验,试图通过对我国AMC在七年间的运行绩效评价,并在分析影响AMC发展制约因素的基础上对中国AMC的运行与发展提出自己的见解。本文主要运用产业经济学的不完全信息理论和委托代理理论以及金融创新理论,首先从中国AMC成立的背景出发,对中国AMC发展的历程和运作实践进行分析,总结中国AMC运行发展的实践及成就,并运用DEA法对其运行绩效进行了实证分析。其次对中国AMC运行发展中所面临主要问题及制约因素进行了详尽分析。在此基础上结合发达国家、新兴市场经济国家、经济转轨型国家资产管理公司运行与发展的经验教训,对中国金融资产管理公司未来整体发展方向和模式进行了深入探讨,并提出了相关的保障措施。本论文研究的结构及内容如下:第一章导论本章主要分析介绍了论文选题的背景、研究目的和意义,提出论文研究的主要思路、研究方法及可能的主要创新点。第二章金融资产管理公司发展理论本章首先运用金融中介理论分析了金融资产管理公司产生的必然性,阐述并研究了金融资产管理公司不良资产收购及管理的原则和方式。在此基础上运用博弈论分析了金融资产管理公司在不良资产处置中与欠款企业间的博弈关系,并从资产管理公司介入前后的演变模型进一步分析指出在转轨经济中资产管理公司的存在必要性。结合金融创新理论指出中国金融资产管理公司应积极进行制度创新和方法创新,开拓出适合我国资产管理公司运作的发展道路。第三章金融资产管理公司运行及发展模式的国际比较及经验借鉴本章立足国外资产管理公司（AMC）发展实践,区分在不同经济环境下AMC的运行和发展模式,系统地介绍了美国、日本、瑞典等发达国家,韩国、泰国、马来西亚等新兴市场经济国家,以及匈牙利、波兰等经济转轨型国家AMC成立的背景、运作的模式、不良资产处置的方式和成效,并对其进一步发展进行了概括。通过比较分析,本章对国外AMC发展经验进行了总结,得出结论认为:AMC的设立与成功运行需要特别的政策与法律支持;AMC的发展需要明确的经营目标、合理的激励机制、健全的治理结构;AMC需要制定切合实际、符合本国国情的不良资产处置对策。此外,AMC退出或转型与机构的定位、资产特征、市场需要等因素紧密相关。第四章中国金融资产管理公司发展历程及运行评价本章重点对专门处理银行不良资产的金融资产管理公司（AMC）成立的背景、特点及功能定位进行了研究,并对中国AMC的产生及业务发展的演变历程进行了回顾,对中国AMC业务发展进行了比较,总结了中国AMC发展中已取得的成就。并运用数据包络分析方法（DEA）,对中国AMC处置不良资产的效率进行了度量。通过实证分析,得出结论认为,中国不良资产总体处置效率不是很高;从不良资产处置速度来看,长城资产管理公司的速度最快;从不良资产现金回收率来看,信达的不良资产现金回收率最高。在综合分析各家资产管理公司不良资产处置速度和收回率后,认为信达资产管理公司的年平均处置效率最高,而长城资产管理公司的年平均处置效率较低。这固然反映了各AMC处置资产的能力,但也在一定程度上反映了各自所收购不良资产质量的巨大差别和国家相关政策的一些变化。研究结论是中国AMC处置效率主要是受不良资产贷款但保方式、贷款本金、AMC不良资产处置方式、处置环境因素及债务企业自身因素的影响。第五章中国金融资产管理公司运行发展中问题及制约因素中国金融资产管理公司在处置不良资产中取得了巨大的成绩,但也存在一些问题。正确把握不良资产管理处置中的困难和矛盾,对于进一步加快不良资产的处置进程,以及确定中国AMC的适时转型具有重要的意义。本章重点分析了中国AMC运行发展中面临的主要问题,并对其发展的内外部制约因素进行了深入分析,得出结论认为中国AMC在发展中面临资本市场、社会保障机制及法律环境不完善的外部因素制约;在其经营和发展的内部因素方面也存在公司治理结构不完善、业务发展受限、专业人才缺乏等诸多方面的问题和障碍。第六章中国金融资产管理公司的发展趋势本章在对国外金融资产管理公司发展方向科学分析的基础上,结合我国政府和中国AMC自身两个层面,对中国AMC的发展趋势进行了分析,得出结论认为中国AMC应当存续并转型。并提出了中国AMC应当在不良资产处置方式上进行深化,以适应不良资产处置的市场化趋势。在金融资产管理公司商业化转型的路径分析中,针对理论界所提出的六种思路,结合我国实际进行了深入研究,认为未来将现有AMC转型为现代投资银行在中国具有更强的适用性和可行性。第七章中国金融资产管理公司发展模式金融资产管理公司未来的发展问题是一个不可回避的现实问题。在前一章分析的基础上,通过本章的研究,提出中国AMC商业化转型的发展目标应该是:以不良资产处置为主业,建立具有投资银行功能和符合现代企业制度要求的,以市场为导向、以资本为纽带,有较强市场竞争力的股份制、综合性的现代金融服务企业。中国AMC要继续坚持以管理和处置不良资产为主业,依托长期积累的资源和优势,在条件成熟时,有选择地开展证券、金融租赁、信托、担保、财务顾问、基金等业务,在资产市场、资本市场和融资市场发挥中介作用。通过产权制度改革和法人治理结构的完善,加快中国AMC现代企业制度建设,推进集团公司的股份制改革。论文指出现阶段,与母体银行组建金融控股集团模式是AMC转轨的最佳路径选择。第八章中国金融资产管理公司运行发展的保障措施本章在前面章节分析的基础上,主要从AMC的内部机制及外部条件两个视角,研究探讨如何结合内外部的各种因素,促进和推动AMC在我国的进一步改革和发展,并提出保障措施是:加快AMC内部机制改革,构建并完善AMC管理体制,确立AMC功能与目标,确定AMC合理的核心业务并扩大经营范围,促进不良资产处置方式的多样化、全面化,建立有效的人员聘用和激励机制;完善AMC外部环境建设,加强对公司转型、不良资产处置等方面的立法,加快培育不良资产交易和处置的市场体系,积极利用外资参与不良资产处置,加快推进社会信用体系建设。
宗杰[9]（2007）在《完善我国国有银行公司治理结构问题研究》文中提出公司治理结构的对策与措施。
刘雪梅[10]（2006）在《我国不良资产处置与金融资产管理公司转型机制研究》文中研究指明随着世界经济形势的发展和国际金融一体化进程的加快，金融市场的国际竞争日趋激烈，需要各国以强大的经济实力和竞争优势应对一体化的挑战。而金融资产的质量是衡量一国经济实力和竞争优势的重要标志。20世纪80年代以来频繁爆发的经济金融危机就与金融资产质量低下有很大的关系。而其焦点在于银行业的巨额不良资产，它不仅影响着银行体系的稳定，也不同程度地削弱了银行业对经济发展的支持作用。目前，世界上许多国家都受到不良资产的困扰，我国也不例外。我国四大国有商业银行在支持国民经济发展的同时，也积累了巨额不良资产。1997年亚洲金融危机后，我国四大国有商业银行的不良资产总额高达3.1万亿元之巨。随着经济和金融改革的深入，这些巨额不良资产成为影响我国金融体系稳定和发展的重大隐患。如果让其长期滞留在国有商业银行体系内，将像一颗随时可能被引爆的炸弹，不仅严重制约着国有商业银行的发展，也威胁着我国经济及金融业的安全运行。因此，如何有效化解国有商业银行的巨额不良资产，提高金融资产质量以迎接全球化挑战是摆在我国政府和银行面前的一个重要难题。为解决这一难题，我国于1999年先后成立了信达、东方、长城和华融四家金融资产管理公司，分别剥离和处置建、中、农、工四家国有商业银行和国家开发银行的不良资产。如今，已经过去了七年的时间，金融资产管理公司经营中的一些深层次矛盾和问题逐渐暴露出来，尤其是经营效率备受指责。而我国正处于开放条件下的经济转轨时期，并且已经加入了WTO，将在2006年底全面开放金融市场。届时，国有商业银行面临的是国内外银行机构的竞争压力。因此，不良资产处置的成败及金融资产管理公司运作效率的高低将直接影响到我国银行业乃至整个金融业的竞争力，对国民经济的健康发展也有重要影响。在这个特殊的历史时期，很有必要对我国不良资产处置和金融资产管理公司面临的问题和困难进行深入的研究和探讨，以找出我国不良资产形成的根本原因，对金融资产管理公司七年来经营运作的是非功过有个客观评价，并探讨隐藏在金融资产管理公司低下的效率背后的真实原因，为其未来发展探寻更有利的路径。因此，本文充分运用比较分析法、现代系统论、统计数据分析法及理论联系实际等的分析方法，对我国国有商业银行不良资产的成因、金融资产管理公司的经营机制、运作效率、转型策略和思路等进行了探讨和研究。 本文是循着软预算约束下强弱对比的制度安排这一线索来组织主要结构的。首先运用比较法分析了我国国有商业银行不良资产的严重程度，提出造成我国巨额不良资产的根本原因在于软预算约束下“一强二弱”的制度安排，即由于我国长期实行的是计划经济体制，政府处于强势地位，统揽一切，国有银行只是一个
二、不良资产困扰亚洲（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、不良资产困扰亚洲（论文提纲范文）
（1）资产管理公司金融不良资产包处置分析 ——以PF银行N市分行不良资产包为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外金融不良资产处置 |
| 1.2.2 国内金融不良资产处置 |
| 1.2.3 不良资产证券化 |
| 1.2.4 相关文献评述 |
| 1.3 研究思路及框架 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究框架 |
| 1.4 本文的创新及不足 |
| 2 国内不良资产业务的历史沿革与现实背景 |
| 2.1 商业银行不良资产业务 |
| 2.1.1 银行不良资产 |
| 2.1.2 银行不良贷款业务 |
| 2.2 资产管理公司不良资产业务 |
| 2.2.1 资产管理公司发展的历史沿革 |
| 2.2.2 资产管理公司不良资产业务现实背景 |
| 3 不良资产业务、资产证券化、风险定价理论 |
| 3.1 资产管理公司不良资产业务 |
| 3.2 资产证券化 |
| 3.2.1 资产证券化概念 |
| 3.2.2 资产证券化理论 |
| 3.2.3 资产证券化的主要流程 |
| 3.2.4 资产管理公司在资产证券化上的积极探索 |
| 3.3 风险定价理论 |
| 4 不良资产包处置:现实方案的介绍及分析 |
| 4.1 资产包购入方D资产管理公司简介 |
| 4.2 不良资产包收购的背景 |
| 4.3 不良资产包内资产的基本情况及现实处置方案 |
| 4.3.1 资产包内基本情况 |
| 4.3.2 资产包现实处置方案 |
| 4.4 不良资产包的现实处置方案的分析 |
| 4.5 不良资产包反映的银行信贷风险控制问题 |
| 4.5.1 授信审批中资产评估的委托代理问题 |
| 4.5.2 关于设备抵押授信额度审批的问题 |
| 4.5.3 对于应收账款抵押的贷款审批问题 |
| 5 不良资产包处置:引入证券化手段的优化方案的设计 |
| 5.1 入池资产基本情况 |
| 5.2 交易结构设计 |
| 5.3 现金流的安排和测算 |
| 5.4 风险的测算与证券的定价 |
| 5.5 证券化处置不良资产的收益和与原方案的对比 |
| 5.5.1 优化处置方案部分的收益与原方案收益对比 |
| 5.5.2 优化后的整体收益与原方案的对比 |
| 5.6 本章小结 |
| 6 不良资产包收购及处置案例的启示与建议 |
| 6.1 不良资产包投前估价过程的问题与建议 |
| 6.2 不良资产处置方式的改进与创新 |
| 6.3 银行与企业在风险控制建议 |
| 7 结论 |
| 参考文献 |
| 附录1 :参考城市商用房产价格 |
| 附录2 :参考城市商用房产价格走势的测量与分析(代码) |
| 附录3 :资产支持证券的蒙特卡洛模拟(代码) |
| 致谢 |
（2）宏观经济波动对银行信贷行为的影响研究 ——基于银行异质性的视角（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 导论 |
| 一、选题背景和研究意义 |
| 二、国内外文献综述 |
| 三、研究思路与方法 |
| 四、论文结构与内容 |
| 第一章 基础理论分析 |
| 第一节 委托代理理论 |
| 第二节 金融加速器理论 |
| 第三节 信贷周期理论 |
| 第四节 理论总结 |
| 第二章 银行业信贷行为的制度背景及典型性行为剖析 |
| 第一节 中国银行业发展与银行信贷行为的制度背景 |
| 一、早期计划经济体制下的银行业 |
| 二、银行业市场化改革的萌芽 |
| 三、亚洲金融危机和银行股份制改革 |
| 四、互联网金融对银行业的冲击 |
| 第二节 中国银行业的信贷行为的典型性剖析 |
| 一、银行信贷增速的剖析 |
| 二、银行不良贷款率的剖析 |
| 第三章 宏观经济波动、银行异质性特征的刻画 |
| 第一节 宏观经济波动的特征刻画 |
| 第二节 银行异质性的特征刻画 |
| 一、股权结构异质性 |
| 二、资本充足率异质性 |
| 三、资产规模异质性 |
| 第四章 宏观经济波动对银行信贷行为影响的实证分析 |
| 第一节 宏观经济波动对银行信贷增速影响的实证分析 |
| 一、理论分析和研究假设 |
| 二、模型设定与样本选择 |
| 三、描述性统计和相关性分析 |
| 四、回归分析 |
| 五、进一步分析 |
| 第二节 宏观经济波动对银行不良贷款的实证分析 |
| 一、理论分析和研究假设 |
| 二、模型设定与样本选择 |
| 三、描述性统计和相关性分析 |
| 四、回归分析 |
| 五、进一步分析 |
| 第五章 银行异质性对银行信贷行为影响的实证分析 |
| 第一节 银行异质性、宏观经济波动与信贷增速 |
| 一、理论分析和研究假设 |
| 二、模型设定和数据来源 |
| 三、描述性统计和相关性分析 |
| 四、回归分析 |
| 五、稳健性检验 |
| 第二节 银行异质性、宏观经济波动与不良贷款 |
| 一、理论分析和研究假设 |
| 二、模型设定和数据来源 |
| 三、描述性统计和相关性分析 |
| 四、回归分析 |
| 五、稳健性检验 |
| 第六章 银行异质性对银行信贷行为影响的进一步研究 |
| 第一节 银行盈利能力、宏观经济波动与银行信贷行为 |
| 一、理论分析和研究假设 |
| 二、模型设定和数据来源 |
| 三、描述性统计和相关性分析 |
| 四、银行盈利能力、宏观经济波动与信贷增速 |
| 五、银行盈利能力、宏观经济波动与不良贷款 |
| 第二节 银行上市、宏观经济波动与银行信贷行为 |
| 一、理论分析和研究假设 |
| 二、模型设定和数据来源 |
| 三、描述性统计和相关性分析 |
| 四、银行上市、宏观经济波动与信贷增速 |
| 五、银行上市、宏观经济波动与不良贷款 |
| 第三节 银行资产负债率、宏观经济波动与银行信贷行为 |
| 一、理论分析和研究假设 |
| 二、模型设定和数据来源 |
| 三、描述性统计和相关性分析 |
| 四、银行资产负债率、宏观经济波动与信贷增速 |
| 五、银行资产负债率、宏观经济波动与不良贷款 |
| 第七章 结论与政策建议 |
| 第一节 主要研究结论 |
| 第二节 政策建议 |
| 一、银行自身异质性的治理作用 |
| 二、银行业务层面 |
| 三、银行理财业务 |
| 四、防范国际金融风险 |
| 五、聚焦金融创新 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士期间科研成果 |
（4）金融危机救助过程中财政部门和央行职责分工研究（论文提纲范文）
| 一、引言 |
| 二、金融危机救助的历史考察 |
| (一)20世纪30年代美国“大萧条”救助实践 |
| 1.1933年前的救助 |
| 2.1933年罗斯福上任后实施新政 |
| 3. 启示 |
| (二)美国储贷协会危机救助实践 |
| 1. 危机初期政府判断有误,致使危机加深 |
| 2. 布什政府全面救助阶段财政部门发挥重要作用 |
| 3. 启示 |
| (三)亚洲金融危机救助实践 |
| 1. 泰国的救助措施 |
| 2. 韩国的救助措施 |
| 3. 印尼的救助措施 |
| 4. 马来西亚的救助措施 |
| 5. 启示 |
| 三、2008年美国金融危机救助实践 |
| (一)美联储在金融危机救助中的作用 |
| 1. 利用传统货币政策工具增加市场流动性 |
| 2. 不断创新货币政策工具向市场输入流动性 |
| 3. 实施量化宽松货币政策大量释放基础货币 |
| (二)美国财政部在金融危机救助中的作用 |
| 1. 财政部实施“问题资产救助计划” |
| 2. 实施“金融稳定计划” |
| (三)美国金融危机救助的效果及启示 |
| 1. 美国金融危机救助的效果 |
| 2. 美国金融危机救助的启示 |
| 四、双重约束下财政和央行在金融危机救助中的分工与合作 |
| (一)应对金融危机时传统财政、货币政策措施乏力 |
| 1. 巨额预算赤字约束削弱了财政部门的反危机能力 |
| 2. 流动性陷阱约束削弱了传统货币政策工具的反危机能力 |
| (二)双重约束下财政与央行在金融危机救助中的职能分工与协调配合 |
| 1. 双重约束下财政和央行在危机救助中的职能定位与合作 |
| 2. 通过货币政策与宏观审慎管理相结合强化央行的金融危机预警与救助能力 |
（5）韩国银行业不良资产处置及其启示（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 第1章.绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 第2章.银行业不良资产的内涵及其相关理论 |
| 2.1 银行业不良资产的定义及范畴 |
| 2.2 银行业不良资产的相关理论 |
| 第3章.韩国银行业不良资产的产生及其影响 |
| 3.1 韩国银行不良资产产生的背景 |
| 3.2 韩国银行不良资产产生的原因 |
| 3.3 韩国银行业不良资产的负面影响 |
| 第4章.韩国银行业不良资产处置模式及其做法 |
| 4.1 韩国不良资产处置的目的与模式选择 |
| 4.2 不良资产处置方式的分类与韩国的选择 |
| 4.3 韩国政府在不良资产处置中的作用 |
| 4.4 韩国处置不良资产的具体方法 |
| 第5章.韩国银行业不良资产处置的成效与经验总结 |
| 5.1 KAMCO的处置成效 |
| 5.2 韩国不良资产处置中存在的问题 |
| 5.3 韩国不良资产处置经验总结 |
| 第6章.韩国银行业不良资产处置经验对中国的启示 |
| 6.1 中国银行业不良资产现状及存在的问题 |
| 6.2 韩国不良资产处置经验对中国的启示 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）各国银行不良资产处置与防范的法律问题比较研究 ——以国际经验与我国实践为研究对象（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 导论 |
| 一、研究意义 |
| 二、文献回顾 |
| 三、研究视角 |
| 四、研究方法 |
| 第一部分 各国银行不良资产的界定与成因研究 |
| 第一章 比较法视野中的银行不良资产界定与成因 |
| 第一节 各国银行不良资产的法律界定、特征与分类 |
| 一、银行不良资产的界定：以英美法系与大陆法系为比较视角 |
| 二、各国银行不良资产相关概念比较与辨析 |
| 三、银行不良资产与抵债资产的关系 |
| 四、银行不良资产的法律特征 |
| 五、各国与我国银行不良资产分类制度比较研究 |
| 第二节 各国银行不良资产成因比较研究 |
| 一、各国银行不良资产形成原因中的共性问题 |
| 二、各国银行不良资产形成的特殊原因 |
| 三、中国银行业不良资产形成原因 |
| 四、中国银行不良资产的形成中的法律问题 |
| 第三节 全球化背景下的银行不良资产与金融安全 |
| 一、全球化背景下的银行危机与不良资产状况 |
| 二、全球化背景中银行不良资产、金融危机与国家安全的关系 |
| 三、全球化中不良资产风险传染的新途径：证券化及其衍生交易 |
| 第二部分 各国银行不良资产处置机制研究 |
| 第二章 比较法视野中银行不良资产处置主体问题 |
| 第一节 各国主导银行不良资产处置的主体 |
| 一、各国主导银行不良资产处置的主体概览 |
| 二、政府——财政部门 |
| 三、中央银行 |
| 四、商业银行 |
| 第二节 各国处置银行不良资产的特殊机构问题 |
| 一、处置银行不良资产特殊机构的机制与法律特征 |
| 二、各国处置银行不良资产特殊机构的目标与经营范围的比较 |
| 三、各国处置银行不良资产特殊机构的公司治理问题 |
| 第三节 各国处置不良资产特殊机构的转型模式比较 |
| 一、关于典型国家特殊机构的清算终止模式问题 |
| 二、关于商业化转型模式问题 |
| 三、关于整合同类机构并继续经营模式问题 |
| 四、关于特殊机构转型需要考虑的因素 |
| 五、关于我国资产管理公司的选择问题 |
| 第四节 各国不良资产处置主体的特殊权限问题 |
| 一、银行调解程序——不良资产纠纷解决机制 |
| 二、为提高不良资产处置效果而赋予特殊权限 |
| 三、对特殊权限赋予的实证检讨 |
| 四、我国金融机构特殊权限赋予的方案思考 |
| 第三章 比较法视野中银行不良资产获取方式的法律问题研究 |
| 第一节 各国以受让方式接受银行不良资产的法律问题 |
| 一、关于整体受让方式的法律问题 |
| 二、关于购买银行不良资产的法律问题 |
| 第二节 各国以信托方式接受银行不良资产的法律问题 |
| 一、以信托方式接受不良资产的优势 |
| 二、以信托方式接受不良资产的法律结构 |
| 三、国外与我国以信托方式接受不良资产的法律实践 |
| 四、我国采取信托方式所存在的法律问题 |
| 第三节 各国以股本合伙方式取得银行不良资产的比较研究 |
| 一、以股本合伙方式获取银行不良资产概述 |
| 二、关于股本合伙的基本法律结构问题 |
| 三、对股本合伙的评价及对我国的启示 |
| 第四节 外资介入银行不良资产取得的法律问题 |
| 一、外商取得银行不良资产概述 |
| 二、外商以合资方式取得银行不良资产：以中、韩比较为视角 |
| 三、关于外商取得我国银行不良资产的相关法律问题 |
| 第四章 比较法视野中银行不良资产清收与交易问题 |
| 第一节 各国银行不良资产清收与出售中的法律问题 |
| 一、比较法视野中的银行不良资产清收问题 |
| 二、各国出售银行不良资产的实践——以美国与韩国为对象 |
| 三、我国银行不良资产出售中的主要法律问题 |
| 第二节 不良资产管理合同的法律问题国际比较 |
| 一、关于不良资产管理合同的主体资格问题 |
| 二、关于不良资产管理合同基本法律结构问题 |
| 三、关于不良资产管理合同的优缺点及与相关合同的比较 |
| 四、不良资产管理合同对我国处置银行不良资产的借鉴与启迪 |
| 第三节 银行不良贷款证券化法律问题的国际比较 |
| 一、不良资产证券化的意义与基本法律结构分析 |
| 二、美、韩两国银行不良资产证券化的法律经验与比较 |
| 三、不良资产证券化的法律问题：兼论我国不良资产证券化实践 |
| 第四节 债务重组与债权转股权法律问题的国际比较 |
| 一、债务重组与“债转股”的产生及其法律意义 |
| 二、“债转股”运作的法律机制比较：以波兰与韩国为研究视角 |
| 三、我国政策性债转股的实践与存在的问题 |
| 四、从政策性债转股向商业性债转股转化及相关问题 |
| 第三部分 各国银行不良资产防范机制研究 |
| 第五章 比较法视野中的银行债权保护与防范逃废债务问题 |
| 第一节 防范逃废银行债务与银行债权的比较研究 |
| 一、转型体制下逃废银行债务的界定与原因 |
| 二、逃废银行债务的主要类型与表现形式 |
| 三、防范逃废银行债务的基本思路：银行债权的法律保护 |
| 四、银行债权保护的界限：恶意诉讼与掠夺贷款例外 |
| 第二节 各国银行债权保护与市场交易制度比较研究 |
| 一、各国贷款合同中的相关法律问题比较研究 |
| 二、贷款合同中保护性条款的比较与借鉴 |
| 三、各国担保交易中的银行债权保障比较与完善 |
| 第三节 各国债务人破产清算制度比较研究 |
| 一、亚洲诸国《破产法》改革与不良贷款处置和防范问题 |
| 二、银行金融债权与劳动债权、国家“税收债权”的顺序问题 |
| 三、东亚诸国破产庭外和解制度与银行债权保护问题 |
| 第四节 各国银行债权保护与民事责任救济比较研究 |
| 一、民事责任机制完善对银行债权保护的意义 |
| 二、以契约与侵权责任维护银行债权：以纯粹经济上的损失为例 |
| 三、追究董事与高管层法定责任维护银行债权：公司法与破产法 |
| 第六章 比较法视野中银行监管与不良资产防范问题 |
| 第一节 各国银行资本充足监管与不良资产控制比较研究 |
| 一、银行资本充足监管与银行不良资产防范的关系 |
| 二、《巴塞尔协定》框架下资本充足衡量的标准问题 |
| 三、各国实施《巴塞尔协定》资本充足监管要求的实证分析 |
| 四、强制性次级债制度对不良资产防范的价值及其局限性 |
| 五、各国资本预警系统的建立与资本不足的整改措施 |
| 第二节 防范银行不良资产与各国风险集中监管比较研究 |
| 一、风险集中度监管与信贷资产质量维护的关系 |
| 二、各国风险集中度监管的立法目标与体例比较 |
| 三、各国风险集中度法律监管的主要内容 |
| 四、我国对风险集中监管的完善问题 |
| 第三节 防范不良资产的银行关联交易监管制度比较研究 |
| 一、银行业关联交易监管与不良资产防范问题 |
| 二、国外对银行业关联交易的监管——以美国《联邦储备法》第23 条的演进为重点 |
| 三、比较法视野下的银行业关联交易监管：以防范不良资产为视角 |
| 四、我国银行业关联交易法律监管的现状与改进 |
| 第四节 防范不良资产与金融过度支持产业监管比较研究 |
| 一、金融过度支持、资产泡沫与银行不良资产的产生 |
| 二、美国2007 年次级抵押贷款危机所暴露出的监管问题 |
| 三、各国法律对金融过度支持产业的规范与监管 |
| 四、关于我国房地产信贷支持监管现状的思考 |
| 第七章 各国防范银行不良资产的内控机制研究 |
| 第一节 各国贷款损失准备金制度与银行不良资产防范 |
| 一、贷款损失准备金在不良资产防范中的作用及其类型 |
| 二、各国传统贷款损失准备金制度的缺陷与动态损失准备金制度 |
| 三、银行不良资产防范的贷款拨备覆盖率问题 |
| 四、我国防范银行不良资产的贷款损失准备金法律制度完善 |
| 第二节 不良资产防范与各国银行公司治理机制问题 |
| 一、银行公司治理机制与不良资产防范的关系问题 |
| 二、关于银行公司治理的特殊性问题 |
| 三、巴塞尔委员会对银行公司治理机制的影响 |
| 四、各国银行公司治理模式的选择与比较分析 |
| 五、各国强制性次级债发行制度对银行公司治理的影响 |
| 第三节 各国防范银行不良资产的信息披露制度比较研究 |
| 一、银行信息披露制度对于防范不良资产的作用 |
| 二、各国银行信息披露制度与巴塞尔委员会信息披露规范问题 |
| 三、银行信息披露豁免的法律问题 |
| 四、关于我国防范银行不良资产的信息披露制度评价 |
| 第八章 防范银行不良资产的国际协作机制研究 |
| 第一节 防范银行不良资产的巴塞尔协议体系研究 |
| 一、防范银行不良资产机制国际趋同化的原因 |
| 二、巴塞尔文件体系对各国防范银行不良资产机制的影响 |
| 三、银行不良资产防范国际协作机制中存在的问题 |
| 第二节 防范银行不良资产与衍生金融交易监管的国际协作问题 |
| 一、银行巨额不良资产新的滋生源：证券化投资失败与衍生金融交易损失 |
| 二、证券化交易的国际监管协作与银行不良资产防范问题 |
| 三、衍生金融交易的国际监管协作与银行不良资产防范问题 |
| 四、证券化与衍生金融交易的国际监管协作存在的主要问题 |
| 第三节 我国防范银行不良资产国际协作制的完善问题 |
| 一、我国参与国际金融监管协作的状况 |
| 二、完善我国银行不良资产防范的国际监管协作机制 |
| 结语 |
| 一、银行不良资产问题的应对：存量处置与增量控制 |
| 二、变革中的银行业务与不良资产防范 |
| 三、房产信贷支持与资产泡沫控制：目前的监管重点 |
| 四、展望：健全法制框架下的银行不良资产处置与防范 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 在读期间发表的学术论文与研究成果 |
（7）我国商业银行不良资产证券化问题研究（论文提纲范文）
| 提要 |
| ABSTRACT |
| 1 引言 |
| 1.1 问题提出和选题的背景及研究的必要性 |
| 1.2 本文研究的目的、范围和意义 |
| 1.3 不良资产证券化研究文献综述 |
| 1.4 本文的研究方法 |
| 1.5 本文的结构安排 |
| 2 资产证券化概述 |
| 2.1 资产证券化的起源 |
| 2.2 资产证券化的含义及特点 |
| 2.2.1 资产证券化的含义 |
| 2.2.2 资产证券化的特点 |
| 2.2.3 资产证券化与其他融资方式的区别 |
| 2.3 资产证券化的基本流程 |
| 3 我国商业银行不良资产现状及证券化的现实性分析 |
| 3.1 我国商业银行不良资产的现状 |
| 3.1.1 不良资产的界定 |
| 3.1.2 我国商业银行不良资产现状分析 |
| 3.1.3 我国处理不良资产的方法及其局限性 |
| 3.2 不良资产证券化的现实性分析 |
| 3.2.1 不良资产证券化的必要性 |
| 3.2.2 我国商业银行不良资产证券化的可行性分析 |
| 4 不良资产证券化的国际经验及在我国的运用 |
| 4.1 境外不良资产证券化经验 |
| 4.1.1 不良资产证券化在境外的发展 |
| 4.1.2 韩国的案例 |
| 4.1.3 韩国不良资产证券化案例的启示 |
| 4.2 我国不良资产证券化的实践 |
| 4.2.1 我国资产证券化回顾 |
| 4.2.2 我国不良资产证券化的主要案例 |
| 4.2.3 我国资产证券化的现状 |
| 4.3 对我国银行不良资产证券化实践的分析 |
| 4.3.1 不良资产证券化的模式不断演变发展 |
| 4.3.2 资产支持证券首先在银行间债券市场发行 |
| 4.3.3 以信托模式构建SPV 是中国现阶段资产证券化模式的现实选择 |
| 4.4 我国不良资产证券化模式设计 |
| 4.4.1 选择证券化资产，组成资产池 |
| 4.4.2 组建特设信托机构，实现不良资产的出售 |
| 4.4.3 完善交易结构，进行内部评级 |
| 4.4.4 信用增级 |
| 4.4.5 进行发行评级，进行证券销售 |
| 4.4.6 不良资产支持证券定价 |
| 4.4.7 获取证券发行收入，向银行支付购买价格 |
| 4.4.8 实施不良资产管理，建立投资者应收积累金 |
| 4.4.9 还本付息，对聘用机构付费 |
| 5 我国不良资产证券化存在的问题及相关政策建议 |
| 5.1 我国不良资产证券化的障碍 |
| 5.1.1 相关法律法规不健全 |
| 5.1.2 信用评级制度不完善，缺乏规范的金融中介机构 |
| 5.1.3 国有商业银行道德风险问题 |
| 5.1.4 投资者问题 |
| 5.1.5 监管体制不完善 |
| 5.1.6 资产证券化所需专业人才匮乏 |
| 5.2 积极推进资产证券化的主要对策 |
| 5.2.1 健全法律法规体系 |
| 5.2.2 规范中介机构服务,完善信用评级 |
| 5.2.3 规范发行主体的经营行为,创造良好的信用环境 |
| 5.2.4 进一步促进金融市场建设 |
| 5.2.5 完善金融监管体制 |
| 5.2.6 加强对资产证券化方面复合型人才的培养 |
| 6 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 在学期间发表的学术论文及研究成果 |
| 详细摘要 |
（8）中国金融资产管理公司的运行与发展研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 导论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究综述 |
| 1.3.1 国外研究动态及评述 |
| 1.3.2 国内研究动态及评述 |
| 1.4 研究的思路和方法 |
| 1.4.1 研究的思路 |
| 1.4.2 研究的方法 |
| 1.5 研究的可能创新之处 |
| 第二章 金融资产管理公司发展理论 |
| 2.1 金融资产管理公司产生的理论分析 |
| 2.1.1 金融资产管理公司的信息生产优势 |
| 2.1.2 金融资产管理公司不良资产处置的交易成本优势 |
| 2.1.3 金融资产管理公司风险管理和参与成本的优势 |
| 2.2 金融资产管理公司不良资产的收购及其管理理论 |
| 2.2.1 金融资产管理公司不良资产的收购 |
| 2.2.2 金融资产管理公司不良资产的管理 |
| 2.3 金融资产管理公司在不良资产处置中与欠款企业的博弈分析 |
| 2.3.1 “债转股”中各利益主体及其行为准则 |
| 2.3.2 金融资产管理公司与欠款单位的博弈模型 |
| 2.4 金融资产管理公司演进的模型分析 |
| 2.4.1 金融资产管理公司成立前：借方替代的金融支持模型 |
| 2.4.2 借方替代所导致的金融风险不断累积 |
| 2.4.3 金融资产管理公司介入后的金融支持模型 |
| 2.5 金融创新理论与金融资产管理公司的发展 |
| 2.5.1 金融创新一般理论 |
| 2.5.2 金融创新产生的模型 |
| 2.5.3 金融资产管理公司的发展创新 |
| 第三章 金融资产管理公司运行及发展模式的国际比较及经验借鉴 |
| 3.1 发达国家的金融资产管理公司运行及发展模式 |
| 3.1.1 美国重组信托公司（RTC）的运行及发展模式 |
| 3.1.2 日本整理回收机构和过渡银行的运行及发展模式 |
| 3.1.3 瑞典的资产管理公司运行及发展模式 |
| 3.2 新兴市场经济国家的金融资产管理公司运行及发展模式 |
| 3.2.1 韩国的金融资产管理公司运行及发展模式 |
| 3.2.2 泰国的金融资产管理公司运行及发展模式 |
| 3.2.3 马来西亚资产管理公司的运行及发展模式 |
| 3.3 经济转轨型国家的金融资产管理公司运行及发展模式 |
| 3.3.1 匈牙利国有资产管理公司与投资发展银行的运行及发展模式 |
| 3.3.2 波兰的工业发展署和不良资产处理部的运行及发展模式 |
| 3.4 经验与启示 |
| 3.4.1 金融资产管理公司的设立与成功运行需要特别的政策和法律支持 |
| 3.4.2 金融资产管理公司发展需要明确的经营目标与合理的激励机制 |
| 3.4.3 金融资产管理公司有效运营需有健全的治理结构 |
| 3.4.4 金融资产管理公司应制定切合实际的不良资产处置策略 |
| 3.4.5 金融资产管理公司处置银行不良资产必须结合本国国情 |
| 3.4.6 退出或转型与机构定位、资产特征、市场需要等三个因素紧密相关 |
| 第四章 中国金融资产管理公司发展历程及运行评价 |
| 4.1 金融资产管理公司成立的背景、特点与功能定位 |
| 4.1.1 金融资产管理公司设立的背景 |
| 4.1.2 金融资产管理公司的特点 |
| 4.1.3 中国金融资产管理公司的功能定位 |
| 4.2 中国金融资产管理公司的发展历程及成就 |
| 4.2.1 金融资产管理公司总体发展状况 |
| 4.2.2 中国金融资产管理公司业务发展演变历程 |
| 4.2.3 中国金融资产管理公司业务发展的比较 |
| 4.2.4 中国金融资产管理公司成立以来取得的成就 |
| 4.3 中国金融资产管理公司运行绩效评价 |
| 4.3.1 中国金融资产管理公司不良资产处置回收情况 |
| 4.3.2 中国金融资产管理公司不良资产处置特点 |
| 4.3.3 中国金融资产管理公司不良资产处置绩效实证分析 |
| 第五章 中国金融资产管理公司运行发展中问题及制约因素 |
| 5.1 中国金融资产管理公司运行发展中面临的主要问题 |
| 5.1.1 发展目标及模式不清晰 |
| 5.1.2 资金来源不足 |
| 5.1.3 处置手段及业务范围有限 |
| 5.1.4 运行机制不完善 |
| 5.1.5 缺乏有效监管 |
| 5.2 中国金融资产管理公司发展的外部制约因素分析 |
| 5.2.1 资本市场不完善 |
| 5.2.2 缺乏权威的中介机构 |
| 5.2.3 社会保障机制不健全 |
| 5.2.4 法律环境不完善 |
| 5.2.5 社会信用环境不佳 |
| 5.3 中国金融资产管理公司发展的内部制约因素分析 |
| 5.3.1 公司治理结构畸形 |
| 5.3.2 业务结构单一 |
| 5.3.3 专业人才缺乏 |
| 5.3.4 缺乏有效的激励约束机制 |
| 第六章 中国金融资产管理公司的发展趋势 |
| 6.1 中国金融资产管理公司存在的必然性 |
| 6.1.1 国外金融资产管理公司的发展方向 |
| 6.1.2 中国金融资产管理公司道路的选择与实践 |
| 6.1.3 中国金融资产管理公司存续并转型 |
| 6.2 中国金融资产管理公司不良资产处置市场化趋势 |
| 6.2.1 中国金融资产管理公司不良资产的传统处置方式 |
| 6.2.2 中国金融资产管理公司不良资产处置方式的市场化趋势 |
| 6.3 中国金融资产管理公司商业化转型趋势 |
| 6.3.1 金融资产管理公司未来走向的国际参照系 |
| 6.3.2 中国经济结构调整需要具有投资银行功能的中介机构 |
| 6.3.3 金融资产管理公司向投资银行转变的相对优势 |
| 6.3.4 金融资产管理公司发展成投资银行的现实基础 |
| 第七章 中国金融资产管理公司发展模式 |
| 7.1 中国金融资产管理公司发展的目标及业务功能 |
| 7.1.1 中国金融资产管理公司发展的目标 |
| 7.1.2 中国金融资产管理公司的业务功能 |
| 7.2 中国金融资产管理公司现代企业制度的建设 |
| 7.2.1 产权制度建设 |
| 7.2.2 完善法人治理结构 |
| 7.3 中国金融资产管理公司发展模式的选择 |
| 7.3.1 投资银行模式 |
| 7.3.2 单独组建金融控股公司模式 |
| 7.3.3 与母体银行组建集团模式 |
| 第八章 中国金融资产管理公司运行发展的保障措施 |
| 8.1 加快资产管理公司内部机制改革 |
| 8.1.1 加强公司治理进行股份制改革 |
| 8.1.2 合理确定资金来源和损失承担 |
| 8.1.3 促进不良资产处置方式的多样化、全面化 |
| 8.1.4 拓展并创新业务突出主营业务 |
| 8.1.5 建立有效的人员聘用和激励机制 |
| 8.2 完善资产管理公司外部环境建设 |
| 8.2.1 加强对公司转型、不良资产处置等方面的立法 |
| 8.2.2 加快培育不良资产交易和处置的市场体系 |
| 8.2.3 积极利用外资参与不良资产处置 |
| 8.2.4 加快推进社会信用体系建设 |
| 8.2.5 积极进行配套措施改革 |
| 第九章 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（9）完善我国国有银行公司治理结构问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 Abstract 1 绪论 |
| 1.1 研究的背景、目的和意义 |
| 1.1.1 研究的背景 |
| 1.1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2 国内外研究述评 |
| 1.2.1 国外研究述评 |
| 1.2.2 国内研究述评 |
| 1.3 研究的内容与方法 |
| 1.3.1 研究的内容 |
| 1.3.2 研究的方法 |
| 1.4 研究的总体思路 2 研究的相关理论基础 |
| 2.1 公司治理结构理论基础 |
| 2.1.1 公司治理结构的提出和发展 |
| 2.1.2 公司治理结构的内涵和本质 |
| 2.1.3 公司治理结构的一般构架与功能 |
| 2.1.4 公司治理结构的理论框架 |
| 2.2 商业银行公司治理结构的理论基础 |
| 2.2.1 商业银行的特殊性 |
| 2.2.2 商业银行公司治理结构的内涵 |
| 2.2.3 国际组织的银行公司治理原则与标准 |
| 2.3 两种典型商业银行公司治理结构模式 |
| 2.3.1 英美银行公司治理结构 |
| 2.3.2 德日银行公司治理结构 |
| 2.3.3 英美模式与德日模式比较 |
| 2.3.4 两种模式的演变趋势 |
| 2.3.5 经验借鉴 |
| 2.4 本章小结 3 国有银行公司治理结构沿革与现状 |
| 3.1 国有银行公司治理结构沿革 |
| 3.1.1 国有银行的演变 |
| 3.1.2 国有银行公司治理结构的沿革 |
| 3.1.3 治理结构公司化标志性事件 |
| 3.2 治理结构公司化取得的成绩 |
| 3.3 国有银行公司治理结构存在的主要问题 |
| 3.3.1 产权主体的“人格化”虚置，多头监督管理导致监督力度不足 |
| 3.3.2 委托—代理机制形同虚设，纵向管理链条多，效率低下 |
| 3.3.3 存在严重的“内部人控制”的问题，激励约束机制扭曲 |
| 3.3.4 公司治理的组织框架不健全 |
| 3.3.5 信息披露机制不健全，银行经营透明度不高 |
| 3.3.6 多元化的经营目标难以衡量经营者绩效 |
| 3.3.7 风险管理存在问题 |
| 3.3.8 宏观经济环境与法制环境不协调 |
| 3.3.9 市场机制未能渗透并有效发挥效能 |
| 3.3.10 社会信用建设落后 |
| 3.4 中国银行的公司治理结构 |
| 3.4.1 中国银行概述 |
| 3.4.2 中国银行的公司治理结构 |
| 3.4.3 公司治理结构存在的问题 |
| 3.5 本章小结 4 构建完善的国有银行公司治理结构总体框架 |
| 4.1 国有银行公司治理结构改革的基本含义 |
| 4.1.1 国有银行公司治理结构改革的总体目标 |
| 4.1.2 国有银行公司治理结构的构建原则 |
| 4.1.3 国有银行公司治理结构的构建标准 |
| 4.1.4 国有银行公司治理结构的影响因素分析 |
| 4.2 国有银行公司治理结构的战略选择 |
| 4.2.1 国有银行治理结构的运作环境分析 |
| 4.2.2 商业银行公司治理结构与治理机制的互动关系分析 |
| 4.2.3 国有银行公司治理结构改革的实施阶段 |
| 4.3 构建完善的国有银行公司治理结构总体框架 |
| 4.3.1 国有银行公司治理结构选择前提性认识 |
| 4.3.2 国有银行公司治理结构的选择 |
| 4.3.3 国有银行公司治理结构的总体架构 |
| 4.4 本章小结 5 完善国有银行内部治理结构的对策与建议 |
| 5.1 进一步完善多元化产权结构 |
| 5.1.1 推进股份制改造 |
| 5.1.2 明确出资人法律定位 |
| 5.1.3 完善境外战略投资者引入机制 |
| 5.1.4 谨慎引进民间资本 |
| 5.1.5 加大引入机构投资者的力度 |
| 5.2 强化国有银行的核心管理，整合管理架构 |
| 5.2.1 完善股东大会对董事会的制衡机制 |
| 5.2.2 完善董事会制度 |
| 5.2.3 完善监事制度，加强监事会职能 |
| 5.2.4 完善高效管理层组建机制 |
| 5.3 完善市场化人力资源管理体制和激励约束机制 |
| 5.3.1 完善科学的绩效评价体系 |
| 5.3.2 建立多元化激励方式 |
| 5.3.3 强化约束机制 |
| 5.4 完善信息披露制度 |
| 5.4.1 规范信息披露的内容 |
| 5.4.2 规范信息披露的方式 |
| 5.4.3 创新信息披露的手段 |
| 5.4.4 确保信息披露的质量 |
| 5.5 完善内部审计体制 |
| 5.6 强调风险管理的重要性 |
| 5.6.1 建立完善的风险管理体系 |
| 5.6.2 构建风险控制体系 |
| 5.7 确立战略目标和企业文化 |
| 5.8 本章小结 6 完善国有银行外部治理结构的对策与建议 |
| 6.1 深刻认识完善外部治理结构的艰巨性与复杂性 |
| 6.2 充分发挥政府部门的职能 |
| 6.2.1 合理定位政府的角色 |
| 6.2.2 强化监管当局执行外部监督的作用 |
| 6.3 完善外部法律环境 |
| 6.3.1 健全保证银行稳健运营的相关法律 |
| 6.3.2 强化法律对银行治理的外部监管职能 |
| 6.4 构建良好的社会信用体制 |
| 6.4.1 大力发展企业信用 |
| 6.4.2 完善个人信用制度 |
| 6.4.3 加强政府信用 |
| 6.5 完善外部治理的市场竞争机制 |
| 6.5.1 强化产品市场对完善国有银行外部治理的作用 |
| 6.5.2 完善市场监督对银行经理人员的约束机制 |
| 6.5.3 强化资本市场对完善国有银行外部治理的作用 |
| 6.5.4 强化控制权市场对完善国有银行外部治理的作用 |
| 6.6 本章小结 结论 参考文献 攻读学位期间发表的学术论文 致谢 |
（10）我国不良资产处置与金融资产管理公司转型机制研究（论文提纲范文）
| 1 导论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.1.1 客观背景 |
| 1.1.2 主观动机 |
| 1.2 选题意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 现实意义 |
| 1.3 研究方法与研究思路 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究思路 |
| 1.4 结构安排 |
| 1.5 论文的创新之处 |
| 2 文献综述 |
| 2.1 对我国不良资产状况的研究 |
| 2.2 对我国不良资产成因的研究 |
| 2.3 对软预算约束的研究 |
| 2.3.1 亚诺什·科尔奈的研究 |
| 2.3.2 其他专家学者的研究 |
| 2.4 对金融资产管理公司运营的研究 |
| 2.5 对金融资产管理公司存废的研究 |
| 2.6 对金融资产管理公司如何转型的研究 |
| 3 国有商业银行不良资产的严重程度及形成原因 |
| 3.1 关于本文中不良资产的含义及范畴界定 |
| 3.2 国有商业银行不良资产的严重程度：一个比较的角度 |
| 3.2.1 国有商业银行不良资产的账面数据 |
| 3.2.2 与世界前100位大银行的比较 |
| 3.2.3 与曾发生危机的国家比较 |
| 3.2.4 与中东欧国家银行的比较 |
| 3.2.5 与国内股份制商业银行的比较 |
| 3.2.6 不良资产占财政收入、GDP、居民储蓄和税收收入的比重 |
| 3.3 我国不良资产形成的三个阶段：一个历史的角度 |
| 3.4 我国不良资产的分布特点 |
| 3.5 我国不良资产的成因——软预算约束下“一强二弱”的制度安排 |
| 3.5.1 软预算约束的概念与制度性不良资产 |
| 3.5.2 我国的软预算约束 |
| 3.5.3 我国软预算约束下“一强二弱”的制度安排与不良资产的形成 |
| 4 处置不良资产的国际比较与经验教训 |
| 4.1 我国以前处置不良资产的方法评析 |
| 4.2 各国处置不良资产的实际做法 |
| 4.2.1 美国的处置模式与处置成就 |
| 4.2.2 韩国的处置策略 |
| 4.2.3 波兰分散处置的成功努力 |
| 4.2.4 日本的做法及失败的原因 |
| 4.3 从各国处置不良资产的做法中应该借鉴的经验教训 |
| 5 我国成立金融资产管理公司的现实选择与运作机制 |
| 5.1 我国成立金融资产管理公司的必要性 |
| 5.1.1 国内外形势发展的必然要求 |
| 5.1.2 国有商业银行破产之路行不通 |
| 5.1.3 国际通用的其他方式也不适用于我国 |
| 5.1.4 国有商业银行自己清理不良资产困难重重 |
| 5.2 不良资产处置模式的比较分析 |
| 5.2.1 集中处置模式的利弊分析 |
| 5.2.2 分散处置模式的利弊分析 |
| 5.3 我国金融资产管理公司的性质定位 |
| 5.4 我国金融资产管理公司的运作机制 |
| 5.4.1 机构设置和人员配置 |
| 5.4.2 资金来源 |
| 5.4.3 收购方式 |
| 5.4.4 经营目标和损失承担 |
| 5.4.5 经营手段 |
| 5.4.6 监管组织 |
| 5.4.7 政策和法律支持与约束 |
| 6 四大金融资产管理公司的贡献及存在的问题 |
| 6.1 金融资产管理公司的贡献 |
| 6.1.1 金融资产管理公司与国有商业银行体制改革 |
| 6.1.2 金融资产管理公司与现代企业制度建设 |
| 6.1.3 金融资产管理公司与国民经济结构调整 |
| 6.1.4 金融资产管理公司与资本市场的健康发育 |
| 6.1.5 金融资产管理公司与适合中国国情的不良资产处置方式 |
| 6.1.6 金融资产管理公司与社会信用体系的完善 |
| 6.2 金融资产管理公司处置不良资产中存在的问题 |
| 6.2.1 资产处置进度缓慢 |
| 6.2.2 现金回收率低下 |
| 6.2.3 违规现象层出不穷,严重损害了自身形象 |
| 6.3 处置效率低下的原因——软预算约束下“一强三弱”的制度安排 |
| 6.3.1 金融资产管理公司的软预算约束与处置效率 |
| 6.3.2 金融资产管理公司的弱势地位与处置效率 |
| 6.3.3 金融资产管理公司的尴尬困境与处置效率 |
| 7 关于金融资产管理公司存废和转型的各方意见与观点 |
| 7.1 国外金融资产管理公司的发展方向 |
| 7.1.1 解散清算 |
| 7.1.2 合并转型 |
| 7.1.3 永久性的金融资产管理公司 |
| 7.2 理论界关于我国金融资产管理公司的存废转型之争 |
| 7.3 政府的选择 |
| 7.4 四大金融资产管理公司的自身努力 |
| 7.4.1 目标各不相同 |
| 7.4.2 剥离和处置手段逐渐多样化、市场化 |
| 7.5 本论文观点 |
| 7.5.1 金融资产管理公司应该继续存续下去的原因 |
| 7.5.2 金融资产管理公司应该转型的原因 |
| 8 金融资产管理公司转型的微观策略和思路——财务清算和内部机制构建 |
| 8.1 转型过渡期的财务清算 |
| 8.1.1 分账管理政策性收购资产和商业性收购资产 |
| 8.1.2 对政策性收购资产处置后的剩余不良资产进行区别处理 |
| 8.1.3 最终损失的承担 |
| 8.2 转型后的内部机制构建 |
| 8.2.1 机构重置 |
| 8.2.2 重设管理体制 |
| 8.2.3 功能目标定位单一化 |
| 8.2.4 采取市场化竞标收购方式 |
| 8.2.5 处置方式要多样化、全面化 |
| 8.2.6 确定合理的核心业务并扩大经营范围 |
| 8.2.7 合理确定资金来源和损失承担 |
| 8.2.8 建立有效的人员聘用和激励机制 |
| 9 金融资产管理公司转型的宏观策略和思路——完善外部支持系统 |
| 9.1 政府、银行、企业和金融资产管理公司的合理定位 |
| 9.2 政府实施合理的政策协调与激励 |
| 9.2.1 转变职能,并实施合理的政策协调 |
| 9.2.2 给予金融资产管理公司更宽泛的业务范围和相应的自主权 |
| 9.2.3 推动相关优惠政策的实施 |
| 9.3 实施统一有效的监管 |
| 9.4 完善相关的法律制度 |
| 9.5 同步推进国有商业银行和国有企业的体制改革 |
| 9.5.1 推进国有商业银行体制改革 |
| 9.5.2 积极推进国有企业体制改革 |
| 9.6 完善不良资产处置市场 |
| 9.7 全面构建社会信用体系和社会保障体系 |
| 10 结论 |
| 10.1 本文的主要研究结论 |
| 10.2 需要进一步研究的问题 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间科研成果 |
四、不良资产困扰亚洲（论文参考文献）
- [1]资产管理公司金融不良资产包处置分析 ——以PF银行N市分行不良资产包为例[D]. 邱晟. 江西财经大学, 2020(05)
- [2]宏观经济波动对银行信贷行为的影响研究 ——基于银行异质性的视角[D]. 周鹤峰. 中南财经政法大学, 2018(04)
- [3]当前中国金融业不良资产的“处置之道”[A]. 侯亚景,罗玉辉. 金融供给侧结构性改革暨新经济治理范式下经济学主流期刊引领学科建设学术研讨会论文集, 2016
- [4]金融危机救助过程中财政部门和央行职责分工研究[J]. 中国人民银行济南分行调查统计处课题组. 金融发展评论, 2013(01)
- [5]韩国银行业不良资产处置及其启示[D]. 田婧. 吉林大学, 2011(10)
- [6]各国银行不良资产处置与防范的法律问题比较研究 ——以国际经验与我国实践为研究对象[D]. 金震华. 华东政法大学, 2008(04)
- [7]我国商业银行不良资产证券化问题研究[D]. 苗耀予. 首都经济贸易大学, 2008(07)
- [8]中国金融资产管理公司的运行与发展研究[D]. 赵永军. 西北农林科技大学, 2008(12)
- [9]完善我国国有银行公司治理结构问题研究[D]. 宗杰. 东北林业大学, 2007(01)
- [10]我国不良资产处置与金融资产管理公司转型机制研究[D]. 刘雪梅. 西北大学, 2006(11)